转眼又近岁末，辛苦一年手有余钱，想要一个稳健的未来，该怎么办？别忘了可以参加个人养老金！每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，参加人可以选择按月、分次或者按年度缴费，并能享受缴费和投资环节免税。
深圳目前有23家银行可以快捷开设个人养老金账户，参加人可以购买的金融产品由国家金融监管部门确定，从风险低、回报稳的储蓄存款、银行理财，到风险相对较高、回报也高的商业养老保险、公募基金，能满足不同层次的投资需求。
深圳个人养老金资金
规模居全国前列
汪女士今年1月买了10000元的三年定期储蓄存款产品，利率是3％。她说：“今年9月，我了解到不少银行的利率纷纷下调，3年定存产品的利率差不多是2.6％。从这个角度上说，我购买的个人养老金在受益部分保值了！此外，我用养老金税费优惠测算小程序测算了一下，以我目前一年不到30万的年收入来讲，能帮我抵扣2000多元的个税，真的实惠！”
像汪女士的案例在深圳并非少数。2022年11月25日，人力资源社会保障部会同财政部、国家税务总局印发《关于公布个人养老金先行城市的通知》。个人养老金制度在36个先行城市（地区）启动实施，首月开户超1700万户。深圳的统计数据显示,截至2023年10月底，深圳个人养老金开户291万户，资金规模20.53亿元，居全国前列。
深圳市社会保险基金管理局介绍，个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。当前，我国正不断完善养老保障体系，逐步建立起以基本养老保险为基础、以年金为补充、与个人养老金和商业保险相衔接的“三支柱”养老保险体系。简单来说，参加个人养老金是在享受国家强制实施的基本养老保险待遇的基础上增加的补充养老保障渠道，对参保人来说就是多了一份养老收入。
收入越高
享受到的税收优惠就越高
是不是所有人都能参加个人养老金制度呢？根据相关规定，参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险，且尚未达到基本养老保险待遇领取条件的人员，均可参加个人养老金制度，其中也包括以灵活就业人员身份购买的养老保险的职工。退休人员已领取基本养老保险待遇，不再参加个人养老金制度。
值得一提的是，个人养老金采取递延纳税优惠。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，仅按照3%的税率计算缴纳个人所得。在这种设计下，当前收入越高的人，享受到的税收优惠就越高。
个人养老金资金账户实行封闭运行，其权益归参加人所有。除参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形外，参加人不得提前支取。因此，参加人要根据自身情况，合理确定缴存资金，同时在缴存环节也要谨慎操作，避免误转误存。
23家银行可以开办
个人养老金资金账户业务
那么怎样参加个人养老金呢？市社保局提醒，先要开立个人账户和资金账户，才能缴费购买相应产品，并享受税收优惠。目前，参加人可以在国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、掌上12333App等全国统一线上服务平台及商业银行，开立个人养老金账户。
参加人可以选择一家符合规定的商业银行开立个人养老金资金账户。国家首批已确定工行、农行、中行、建行、交行、邮储、招行、平安等23家银行可以办理。个人养老金资金账户作为特殊专用资金账户，与个人养老金账户绑定，为参加人提供资金缴存、缴费额度登记、个人养老金产品投资、个人养老金支付、个人所得税税款支付、资金与相关权益信息查询等服务。
参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，缴费完全由参加人个人承担。缴费额度按自然年度累计，次年重新计算。参加人可以自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等个人养老金产品。与一般金融产品相比，个人养老金产品具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值四个属性，从而更好地保障退休人员的生活。
参加人需根据自身风险
承受能力配置产品类别
为最大限度方便参加人，市社保局已在“深圳人社”和“深圳社保”微信公众号、i深圳App设立了“办理个人养老金”专栏，将大部分银行申请开立个人养老金资金账户的入口链接统一归集在同一页面，参加人可以通过此专栏选择开户银行。
目前，23家银行均可以一次性开立个人养老金账户和个人养老金资金账户，不需要参加人先去人力资源社会保障部信息平台开立个人养老金账户，再到银行开立个人养老金资金账户。各银行开立账户所需材料虽有差异，但大部分银行只需一张Ⅰ类银行卡的卡号和刷脸验证即可，总体而言办理方便快捷。
市社保局提醒，参加人自主决定个人养老金资金账户资金购买个人养老金产品的品种、金额等，并承担相应风险。因此，参加人需根据自身风险承受能力等情况，来配置不同的产品类别。参加人应认准国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡以及金融行业平台公布的正规产品。（许娇蛟）
数读个人养老金
2022年11月25日，人力资源社会保障部会同财政部、国家税务总局印发《关于公布个人养老金先行城市的通知》。
个人养老金制度在36个先行城市（地区）启动实施，首月开户超1700万户。
深圳的统计数据显示，截至2023年10月底，深圳个人养老金开户291万户，资金规模20.53亿元，居全国前列。
深圳23家银行均可以一次性开立个人养老金账户和个人养老金资金账户，不需要参加人先去人力资源社会保障部信息平台开立个人养老金账户，再到银行开立个人养老金资金账户。
粤公网安备 44030402001126号
