关于深圳市2002年预算执行情况和2003年预算草案的报告

关于深圳市2002年预算执行情况和2003年预算草案的报告
--2003年2月27日在深圳市第三届人民代表大会第五次会议上
深圳市财政局局长 及聚声

各位代表：
　　 受市人民政府委托，我向大会作关于深圳市2002年预算执行情况和2003年预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见：
　　 一、关于2002年财政预算执行情况
　　 2002年，在中共深圳市委的正确领导下，全市人民认真学习贯彻十六大精神，以"三个代表"重要思想为指导，统一思想，坚定信心，奋发图强，增强责任感和紧迫感，实现了国民经济和社会各项事业的全面、持续、健康发展。在此基础上，财税部门按照市委、市政府确定的各项方针政策以及对财政经济工作提出的要求，狠抓收入征管，确保重点支出，努力深化改革，圆满完成了年度预算收支任务。
　　 （一）全年预算执行情况良好，财政预算收支任务圆满完成
　　 2002年，全市财政一般预算收入年初预算282亿元，一般预算支出年初预算285.33亿元。在预算执行中，市、区两级政府根据全市和各区财政经济发展的实际情况，以及由于全国实行所得税分享改革后中央确定预算口径的变化，经提请各级人民代表大会常务委员会审议通过，全市一般预算收入调整为262亿元，其中市本级调整为160.42亿元；区级调整为101.58亿元；全市一般预算支出调整为337.17亿元。
　　 2002年，全市累计完成地方财政收入304.42亿元，其中一般预算收入完成265.93亿元，完成年度预算的101.5%，同口径比上年增长20.48%；所得税基数返还38.49亿元。市本级完成一般预算收入161.62亿元，完成年度预算的100.75%；各区完成一般预算收入104.31亿元，完成年度预算的102.69%。
　　 2002年，全市累计完成财政一般预算支出307.88亿元，比上年增长21.36%，完成年度预算的91.31%。其中市本级完成财政一般预算支出170.56亿元，比上年增长20.98%，完成年度预算的85.35%；区级完成财政一般预算支出137.22亿元，比上年增长21.83%，完成年度预算的100%。市、区两级一般预算支出占全市比重分别为55%和45%。
　　 2002年，全市财政收支相抵，连续22年实现了收支平衡，并有结余的目标。
　　 上述预算执行数字，在中央与省批复我市财政决算之后，还将有所调整。
　　 （二）积极应对各项政策性减收因素影响，努力为全市经济建设和社会事业发展筹集资金
　　 2002年，国家实施所得税分享改革等政策性减收因素对我市财政预算平衡带来了较大压力。为应对财政收入所面临的严峻形势，市委、市政府千方百计加快经济发展，市政府主要领导亲自主持召开全市财政增收节支工作会议，深入财税部门调研，挖掘增收潜力；各级财税部门自第三季度开始实施了税收专项整治，加大了清欠力度。全年国税、地税部门累计清理入库欠税2.78亿元。2002年，全市财政一般预算收入同口径比上年增长20.48%，继续保持略高于GDP的增长速度。同时，我市产业结构调整产生的效应在税收方面也得到了充分体现，其高附加值所涵养的税源更为充裕，高新技术产业增加值的高产税率保证了我市财政收入的持续、稳步增长。从全年预算执行情况看，我市增值税、营业税、企业所得税和个人所得税四个主体税种大幅增收，平均增幅达21.42%，高出其他税种增幅5个百分点。
　　 （三）围绕产业结构调整，继续全面贯彻落实积极财政政策，促进全市经济的可持续发展
　　 发展是执政兴国的第一要务。2002年，按照中央关于继续实施积极财政政策的要求和市委、市政府关于经济发展的总体部署，加快产业结构调整成为全市经济发展的主线。财政部门围绕这一主线，充分发挥财政增加有效需求和调控供给的双重作用，继续全面贯彻落实积极财政政策。全年财政一般预算支出307.88亿元，首次突破300亿元大关，其中基本建设支出97.56亿元；为改造传统产业，全市共安排企业技术改造资金7.6亿元，并重点扶持了服装、家具、钟表三个行业的公共平台建设；创新对高新技术企业优惠政策的具体操作办法，安排对高新技术企业研发资金补助7.5亿元；安排留学生创业园补助0.5亿元，吸收入园企业102家，2002年实现产值4.14亿元，上缴税收1700万元，均比上年翻了一番；安排软件发展资金1亿元，大力扶持软件企业发展，全年实现软件产值超过200亿元，使我市软件产值、出口等指标继续在全国领先；安排财政出口贴息资金及拓展海外市场专项资金 1.6亿元，继续发展壮大我市外向型经济，有力地支持了我市外贸出口，为使我市外贸出口连续十年列于全国大中城市首位做出了贡献。据统计，自1998年实施积极的财政政策以来，我市财政累计拨付各类建设性支出约473亿元，大大增强了我市经济可持续发展的后劲。
　　 （四）按照"三个代表"重要思想和建立公共财政框架的要求，优化财政支出结构，确保重点支出需求
　　 2002年，我市按照"三个代表"重要思想和建立公共财政框架的要求，着力优化财政支出结构，确保教育、科技、环保、社保、社会治安等重点支出，提高了社会公共服务水平。2002年，全市用于教育事业的投入超过36亿元，其中安排133所中小学校标准化建设近1亿元，教育强区、强镇建设资金7.5亿元，使我市基础教育环境有了较大的提升，对学生实行素质教育的条件得到明显改善；市本级安排城市维护费5.2亿元，其中营造维护特区内公共绿地930万平方米，保证了7万盏路灯、灯光98%以上的亮灯率和96%以上的设备完好率，在全市30座独墩单支座弯桥上布设了观测点，并对部分重点桥梁进行了专业检测和加固整治，实现特区内垃圾100%无公害处理；市本级共安排同富裕工程资金3.5亿元，促进了欠发达地区经济发展，均衡了区域间差异；全市共安排社会保障及救济抚恤资金3.7亿元，重点保障了"两保"和帮扶社会弱势群体的支出需要，全年共为2720户低保家庭发放救济金近1500万元；安排公检法司支出24.4亿元，提高了社会治安综合治理的保障水平。
　　 总的来看，2002年预算执行情况是好的。但财政运行中还存在一些问题，突出表现在年底支出比重偏高、支出进度不均衡、政府采购进度较慢。对此，我们将高度重视，并采取有力措施加以解决。我们的目标是建立一个科学、法制、规范和高效的财政管理运行机制。在财政改革过程中，既暴露了一些原有管理体制下多年来财政管理方面的问题，同时，日益深化的财政改革也带来了新的矛盾，困难是客观存在的。但我们绝不能因为改革暴露的问题和遇到的新困难而停止改革的步伐。创新是深圳的灵魂，同时也是财政管理进步和走向科学的不懈动力。
　　 二、关于2003年财政预算安排
　　 2O03年财政收支规模将进一步扩大，但收支矛盾仍然突出。一方面，受中央所得税分享改革等因素影响，20O3年财政收入增长将减缓；另一方面，社会经济发展和城市建设以及深化各项改革等都需要大量增加支出。根据对20O3年财政经济形势的分析，我市编制2003年财政预算总的指导思想是：全面贯彻党的十六大精神，以"三个代表"重要思想为指导，培植财源，加强征管，努力增加财政收入；加大调整财政支出结构的力度，保证重点支出的需要，努力压缩一般性财政支出；在巩固和扩大财政各项改革已有成果的基础上，积极稳妥推进国库制度改革，严格支出管理；坚持依法理财，强化财政监督，规范财经秩序；加强队伍建设，改进工作作风，全面完成各项财政工作。
　　 2003年度全市财政收入计划为322.31亿元，比2002年预算执行数增加17.89亿元，增长5.88%，剔除不可比因素，同比增长12%。其中全市财政一般预算收入计划为272.5亿元，所得税基数返还49.81亿元，全市财政一般预算收入加上基金收入、中央补助收入以及省补助收入，全市2003年度总财力为366.27亿元。按照收支平衡的原则，相应安排支出366.27亿元。
　　 2003年度市本级财政收入计划为195.91亿元，比2002年预算执行数增加13.29亿元，增长7.28%，剔除不可比因素，同比增长12%。其中市本级财政一般预算收入计划167.58亿元，所得税基数返还28.33亿元。市本级财政一般预算收入加上基金收入、中央、省补助收入以及区上解市收入，市本级2003年度总财力为233.42亿元。按照收支平衡的原则，相应安排支出233.42亿元。市、区两级剔除财政体制结算因素后，一般预算支出所占全市比重仍维持在55%和45%的水平。
　　 2003年全市基金收入为8.10亿元（市本级7.4亿元），比2002年增加4.9亿元，相应安排基金支出8.10亿元（市本级7.4亿元）。
　　 （一）关于2003年全市财政收入安排的几点考虑
　　 2003年，我市GDP可望增长12%，我市属地税收总量将与GDP保持同步增长，但受中央所得税分享改革以及其它政策性因素影响，预计2003年我市财政一般预算收入增长将不高于GDP的增长幅度。具体来看：
　　 1．增值税。由于增值税免抵调库收入受政策性因素影响较大，因此2003年增值税地方分成部分预计比2002年预算执行数增长8.02%，可比口径增长12%。
　　 2．营业税。预计2003年我市房地产、交通运输、邮电通信等行业仍将保持稳步增长，因此一般营业税预计增长19.88%；金融保险营业税受政策调整因素影响，预计与2002年预算执行数基本持平。二者综合计算，营业税预计增长17.88%。
　　 3．企业所得税和个人所得税。两个所得税2003年地方分成比例进一步调低，同时考虑到2002年有大量一次性不可比因素，因此，虽然2003年全市两个所得税全口径征收计划比2002年增长12%，预计收入153亿元，但地方分成收入仅为63.72亿元，将比2002年下降17%。
　　 4．罚没收入。随着我市依法治市力度的加大和各方面管理工作的规范，预计2003年罚没收入会有所减少。
　　 基于上述考虑，本着稳健、审慎的原则，2003年我市财政一般预算收入计划安排可比增长12%。我们认为，这一安排是积极稳妥的，经过财税部门的努力是可以实现的。
　　 （二）关于2003年市本级财政支出安排的主要特点
　　 1．继续贯彻科教兴市的战略方针，加大对科技、教育的投入力度。其中科技三项费用增加安排0.75亿元，继续加大对高新技术产业的扶持力度；教育专项支出增长15%；
　　 2．继续贯彻积极财政政策，发挥财政推动经济建设的职能作用。基本建设支出安排比2002年预算数增加2.5亿元；为增强我市经济可持续发展的后劲，市本级设立产业发展基金4.2亿元，专项用于落实"22条"等扶持高新技术产业政策以及支持我市支柱产业的发展；
　　 3．进一步加大社会保障力度，关注低收入家庭和下岗职工的生活困难，安排再就业专项资金0.35亿元；失业人员小额贷款担保资金0.2亿元；
　　 4．保障各项改革的支出需求。其中市本级承担路隧项目改革资金1.3亿元；住房分配货币化改革1亿元；农村税费改革0.5亿元；
　　 5．继续增加同富裕工程和扶贫工作的投入。同富裕工程在完成既定计划的基础上再一次性增加收尾资金0.5亿元，当年规模达到4亿元；增加经济合作发展基金0.3亿元；
　　 6．除法律法规和有关政策规定需要增加的重点刚性支出外，其它一般性支出实行零增长。
　　 需要向各位代表作出说明的是，目前向各位代表报告的全市财政收支预算（草案）系由市政府代编，待各区人代会正式通过本级政府2003年预算（草案）后，全市财政收支汇总预算将会略有调整。
　　 三、关于2003年财政的重点工作
　　 （一）全面贯彻十六大精神，按照"三个代表"重要思想的要求，围绕全市中心工作，继续贯彻实施积极的财政政策，优化支出结构，在新的起点上推动我市社会经济发展和现代化进程
　　 2003年，我们要全面贯彻十六大精神，按照"三个代表"重要思想的要求，进一步解放思想、与时俱进，积极应对我市融入世界经济所带来的挑战和兄弟省市百舸争流、万马奔腾的局面，努力围绕全市的中心工作，坚持以发展经济为第一要务，积极筹措资金，认真贯彻落实积极的财政政策，加快产业结构调整。对此，要按照市委工作会议的要求，集中财力办大事，确保重大项目的投入和建设；大力扶持高新技术产业和现代服务业，着力改造提升传统产业，增强经济发展后劲。同时，要注重培植新的税源、财源，促进财政收入的可持续增长。要继续努力解决财政的缺位和越位问题，按照公共财政的支出范围，调整和优化支出结构，重点保障对我市城市基础设施改造、教育科技、社会保障、环境保护和社会治安等方面的投入，优化我市投资和营商环境，努力推动我市社会经济发展和现代化进程。
　　 （二）继续狠抓增收节支，居安思危，艰苦奋斗，确保年度财政预算收支任务圆满完成
　　 我市财政收入经过多年的超高速增长，目前已基本进入平稳增长阶段。2003年，中央对所得税分享比例进一步提高，我市财政减收增支因素较多，年内市本级预算安排增加的体制性、政策性支出和其他必须安排的刚性支出，如教育专项支出增长、加大固定资产投资力度、各项改革增支等，总额已超过了当年一般预算收入增加的财力，所面临的严峻形势要求我们既要居安思危，精打细算，增强忧患意识，在支出结构调整和加强管理上下功夫；同时，也要认识到增支压力是在求发展中带来的，解决问题的根本出路还是要通过促进经济发展来增加财政收入，用发展的办法解决前进中的困难。2003年，财政部门要继续密切关注改革对我市收入形势的影响，进一步加强与各收入征管部门的协调，继续狠抓收入征管。在支出方面，大力提倡艰苦奋斗、励行节约、勤俭办事的作风。预算安排上要参照中央有关要求，精打细算，特别是要大力压缩会议、出国考察和接待、活动等开支，确保年度财政预算收支平衡；预算执行要严格把关，使每一分钱都用在刀刃上；要进一步强化财政监督，加大财务会计检查力度，严厉查处各种违规乱花钱和铺张浪费行为。
　　 （三）加快建立和完善公共财政框架，在巩固和深化已有改革成果的基础上，重点推进以国库集中收付为重点的财政支出体制改革
　　 建立公共财政框架是完善社会主义市场经济体制的一个重要方面，也是实现现代化的一个重要标志。2003年，我市财政部门要在巩固和深化部门预算、政府采购、"收支两条线"等改革成果的基础上，按照中央和市的部署，加快推动国库集中收付制度改革，尽快建立国库单一帐户体系，规范收入收缴和支出拨付程序，减少资金拨付环节，提高资金运作效率；大力推进预算外收入征缴方式的改革，全面启动非税收入征管系统。要创新对财政专项资金的管理方式，积极整合政府资源，设立产业发展基金。探讨建立绩效评价制度和体系，提高财政资金的使用效益。积极推进"金财工程"建设，提高财政工作效率和管理水平。
　　 （四）进一步转变机关作风，加强制度建设和队伍建设
　　 2003年，财政部门将按照市委市政府进一步增强忧患意识和责任感紧迫感的要求，进一步改进机关作风，树立服务意识，本着"巩固成效、不断提高"的思路，继续抓好制度建设，规范内部管理，加强廉政建设。针对改革所面临的新形势和出现的新问题、新矛盾，财政部门将加大干部队伍的培训力度，提高业务水平，建设一支政治合格、业务精通、廉洁自律、勤政为民的干部队伍。
　　 各位代表，今年的财政任务艰巨，我们深感责任重大。我们将认真贯彻党的十六大提出的各项方针政策，高举邓小平理论伟大旗帜，按照"三个代表"重要思想的要求，抓住创新这一灵魂和主题，围绕全市中心工作，坚定信心，锐意进取，兢兢业业，狠抓落实，保证年度预算平衡，在新的起点上努力开创我市财政工作的新局面。