关于深圳市2000年预算执行情况和2001年预算草案的报告

 　　各位代表：
 　　我受市人民政府委托，向大会作深圳市2000年预算执行情况和2001年预算草案的报告，请予审议，  并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
 　　一、2000年预算执行情况
 　　2000年，随着国家各项宏观调控措施的进一步落实，我国国民经济发展出现了重要转机。  全市人民在深圳市委的正确领导下，大力调整经济结构，努力扩大需求，促进经济增长方式的转变，  国民经济继续持续、快速、健康发展。在此基础上，全市预算执行情况良好，  财政收入增幅高于GDP增幅7．7个百分点，财政参与国民收入再分配的比重进一步提高；  财政支出稳中有升，有力地支持了我市社会经济各项事业的发展，全市连续第二十年实现财政收支平衡，  略有结余。
 　　2000年，全市共完成财政一般预算收入221．9亿元，完成年度预算的115．2％，  比1999年增长21．9％，剔除证券交易印花税和罚没收入因素，比上年同期增长16．6％。  全市主要收入项目完成情况是：增值税完成21．2亿元，比上年增长47．1％；营业税完成75．1亿元，  比上年增长4．9％；企业所得税完成43．4亿元，比上年增长24．1％；个人所得税完成27．7亿元，  比上年增长20．8％；证券交易印花税完成26．6亿元；罚没收入完成8．4亿元。
 　　2000年，全市共完成财政一般预算支出225．6亿元，比1999年增长7．0％。  主要支出项目完成情况是：基建支出73．0亿元，比上年增长0．4％；科技三项费用支出6．9亿元，  比上年增长65．4％；文体广播事业费4．2亿元，比上年增长7．8％；教育事业费20．5亿元，  比上年增长22．3％；行政管理费12．2亿元，比上年增长20．4％；城市维护费11．2亿元，  比上年增长23．7％。
 　　2000年，市本级共完成财政一般预算收入137．5亿元，完成年度预算的113．6％，  比1999年增长21．0％，剔除证券交易印花税和罚没收入因素，比上年同期增长11．2％。  完成财政一般预算支出134．8亿元，比上年略有下降。2000年我市本级财政一般预算收入加上预计中央补助收入25．4亿元，  省补助收入1亿元，区上解收入4．1亿元，动用上年结余3亿元，上年结转8．4亿元，  市本级全年收入总计179．4亿元。我市本级财政一般预算支出加预计上解中央支出5．8亿元，  上解省支出5．7亿元，补助区支出10．5亿元，增设预算周转金1．4亿元，支出合计为158．1亿元，  收支相抵，结转结余21．3亿元，其中结转下年15．8亿元，净结余5．5亿元，连续二十年实现了收支平衡，  略有结余的目标。
 　　回首我市2000年财政经济形势，概括来说，是以经济发展为主题，以结构调整为主线，  在发展中促进结构调整，在结构调整中加快经济发展。全市财税部门在市委的正确领导下，  根据我市经济发展的阶段性特征，正确运用财税政策，大力创新财政体制，  坚持财源建设和强化收入征管“两手抓”，从严控制行政事业性经费和确保重点支出相结合，  努力提高财政资金的使用效益，圆满完成了当年财政收支任务，并为“十五”计划打下了坚实的基础。
 　　（一）正确运用财税政策，促进经济稳步增长
 　　2000年，社会需求不足仍是制约我市经济增长的主要矛盾。我市财政部门在市委的领导下，  正确运用财税政策，努力扩大财政支出乘数效应，扩大投资、出口、消费需求，  有效促进了经济的稳步增长。一是继续加大财政投资力度，2000年全市共完成基本建设投资73．0亿元，  完成国债转贷投资4亿元，新建、续建了大批市政工程，盐田污水处理厂、市青少年宫、  深圳水库截污工程等重点工程全部完成年度投资计划；二是建立健全财政投融资体系，积极鼓励、  引导民间投资，缓解财政支出压力。2000年市本级拨付中小企业信用担保中心启动资金0．9亿元，  国债转贷及东部水源工程建设资金付息支出1．0亿元，企业技术改造基金1．3亿元，  注资深圳国际信托投资公司3亿元。财政投融资体系的建立和发展为我市国民经济发展筹集了大量的建设资金，  2000年我市全社会固定资产投资在财政直接投资所占比重比上年下降近1个百分点的情况下，  投资总额比上年增长8．2％；三是大力支持外贸出口，继续实行外贸出口财政贴息政策，  2000年共拨付财政贴息资金1．0亿元，同时还通过摊位费、展位费补贴、  出口信用补贴等多种形式促进我市对外贸易发展；四是继续大力健全社会保障体系。  2000年我市共拨付各类社会保障资金15．8亿元，进一步促进了社保体系的完善，  有效调整了居民对改革和消费的预期。在连续三年积极财政政策的作用下，2000年我市GDP增长14．2％，  财政支出增长7．0％。与1999年相比，我市经济自发增长能力明显增强，  经济增长对财政支出政策的依赖度明显降低，经济增长的动力机制逐步形成。
 　　（二）积极开展财源建设，确保收入持续增长
 　　财源建设是实现财政收入可持续增长的源泉，强化征管是实现财政收入可持续增长的手段。  2000年我市财税部门继续在财源建设和强化收入征管方面下工夫，坚持“两手抓”。  在开展财源建设方面，不断培育新的经济增长点，全年共拨付龙岗大工业区开发建设资金2亿元；  落实新“22”条有关财税优惠政策资金1．2亿元；安排超大规模集成电路产业和软件产业发展专项资金2．5亿元；  完成科技三项费支出6．9亿元，比1999年增长65．4％。在强化征管方面，  财税部门继续贯彻国务院关于“加强征管、堵塞漏洞、清缴欠税、惩治腐败”的工作方针，  深化税收管理体制改革，大力强化税源控管，加强税务检查力度和发票管理。2000年，  我市国税部门共完成中央地方两级收入479．4亿元，比上年增长73．4％，增收203亿元，  增收额占全国总增收额的8．6％，全年查补税额达6亿元；地税部门全年共完成收入154．0亿元，  共检查纳税户数7785户，查补税额7．1亿元，罚款1．1亿元；财政部门加大对非税收入的管理力度，  全年财政部门组织各类纳入预算管理的收入达19．1亿元，比1999年增长9．8％，剔除缉私罚没收入因素，  增长18．9％。
 　　（三）合理调整支出结构，优化财政资源配置
 　　2000年，我市财政部门按照建立公共财政框架和产业结构调整的要求，合理调整财政支出结构，  进一步规范财政资金供给范围，提高财政资源的配置效率、利用效率和动态效率。  全年财政增支主要集中在科技、教育、城市维护、卫生、社会治安等方面，  突出了按照公共财政的方向逐步调整支出结构这一显著特征。2000年市本级财政支出中以各种形式用于支持高新技术发展的支出达8．7亿元，  直接用于科教方面的投入23．8亿元，占财政支出的比重达17．6％，在财政支出水平比上年有所下降的情况下，  科技三项费、教育事业费、科学事业费支出均大幅增长；用于城市基础设施建设29．46亿元，  占基建支出的55．4％，城市交通、水利、口岸等基础设施进一步得以改善，现代化城市格局基本形成。
 　　（四）全面推进财政改革，提高财政管理水平
 　　2000年，我市各项财政改革继续取得了新的进展。在全国率先按照公共财政方向设计的新一轮市区分税制改革方案，  经反复测算和充分论证，即将于今年实施。该方案既体现了公共财政的要求，也兼顾了各级政府的既得利益，  使我市的财政分配更趋于科学、合理、公正；部门预算改革试点情况良好，4个部门25个单位作为首批试点部门，  2000年开支均控制在年度预算之内，预算约束力明显提高。2001年市级34个部门143个单位的部门预算改革工作已全面启动；  “收支两条线”改革继续深化，在全省率先对中小学教育收费实行“收支两条线”管理，并有计划、  按步骤地推行医疗卫生单位“收支两条线”试点工作。  目前我市“收支两条线”管理工作覆盖面扩大到全市所有有行政事业性收费和罚没收入的行政事业单位，  “收支两条线”管理的资金范围扩大到政府性基金、政府物业出租收入等各类预算外收入；  政府采购资金集中支付顺利实施，并为下一步全面实施国库集中收付制度积累了宝贵经验。  
 　　各位代表，2000年我市财政收入超额完成年初预算任务，并为全国财政收入的超收作出了积极贡献；  财政支出有力支持了社会各项事业协调发展，财政管理水平有了明显提高。  这些成绩的取得是与市委的正确领导，市人大、市政协以及社会各界方方面面对财政工作的监督、  理解和大力支持分不开的。财政预算执行突出表现了以下几个特征：  一是财政收入继续与国民经济保持同步增长，高新技术产业对财政的贡献率逐步加大；  二是深入贯彻落实“科教兴市”发展战略，公共财政支出格局逐步显现；三是继续推进各项财政改革，  与社会主义市场经济相适应的财政运行机制逐步形成。  
 　　2000年是“九五”计划的最后一年。“九五”期间我市经济建设和社会发展取得了巨大的成就，  为“十五”计划的顺利实施奠定了坚实基础。从财政收支情况看，1996———2000年，  全市共筹集财政收入846．8亿元，相当于特区20年来财政收入总和的68．6％；年均递增20．3％，  高于同期国内生产总值年均增幅4．4个百分点。上划中央各项税收1404．9亿元，  相当于20年来我市上划中央各项税收总和的89．5％，年均递增46．5％，  高于同期地方财政收入增幅26．2个百分点。表明随着深圳经济的发展，  深圳向国家作贡献的能力也在逐步增强。
 　　在总结我们取得的成绩的同时，我们也清醒看到，当前我市财政收支运行中仍然存在一些亟待解决的问题。  一是营业税增长情况不理想，去年低于全国平均增幅7．2个百分点；二是新的收入增长点，特别是上水平、  上规模的增长点尚未形成，在国家今后调整财税政策的情况下，  我市未来年度的财政收支平衡将面临严峻的考验；三是随着地方财政支出规模的迅速扩大，全面、  系统的支出效益综合评价体系尚未形成，财政资金还存在着一定程度的使用效益不高的状况等等。  这些问题有待我们在今后的财政工作中逐步加以解决。  
 　　二、2001年财政预算安排
 　　我市编制2001年财政预算总的指导思想是：以江泽民总书记“三个代表”重要思想和有关财税工作的重要讲话和十五届五中全会精神为指导，  财政工作服务于率先基本实现现代化的总体目标。进一步加强征管，确保财政收入的稳定增长。  按照构建公共财政基本框架的要求，加大调整财政支出结构的力度，在确保关系我市长期发展的关键性、  基础性大项目建设支出需求和科教支出优先增长的同时，发扬艰苦奋斗、勤俭办一切事业的精神，  大力压缩行政事业经费和财政对一般性竞争领域的投入，努力支持国有企业进行战略性布局调整。  进一步改革预算编制方式，扩大编制部门预算的范围。  
 　　2001年度全市财政一般预算收入计划为226亿元，比2000年实际完成数221．91亿元增加4．09亿元，  增长1．84％，剔除不可比因素，同口径比增长12．0％。加上可调剂安排的上年结转收入、  中央税收返还收入、海关代征税收基数返还以及省补助收入，预计全市2001年度总财力为260．06亿元。  按收支平衡的原则，相应安排支出260．06亿元。
 　　2001年度市本级财政一般预算收入计划134．25亿元，比2000年度实际完成数减少3．30亿元，  下降2．40％，剔除不可比因素，增长12．04％。加上可调剂安排的上年结转收入、中央税收返还收入、  海关代征税收基数返还、省补助收入以及区上解市收入，市本级2001年度总财力为163．49亿元。  按收支平衡的原则，相应安排支出163．49亿元。
 　　2001年度市本级财政基金预算收入计划2．5亿元，比2000年度实际完成数增加0．11亿元，  增长4．39％。其中文教部门基金收入0．8亿元，主要为文化事业建设费收入；土地有偿使用收入1．7亿元。  按收支平衡的原则，相应安排支出2．5亿元。
 　　为便于各位代表审议，现将2001年预算草案编制中的有关问题简要说明如下：
 　　（一）关于2001年财政一般预算收入预算的几点考虑
 　　2001年我市财政一般预算收入计划可比增长12％，主要考虑了以下几方面的因素。从总体上看，  随着去年我国国民经济发展所出现的重要转机和今年国家继续实施积极的财政政策与稳健的货币政策，  我市的经济发展整体上面临着比较有利的宏观环境；同时，我市国有企业体制创新与科技创新力度将进一步加大，  工业增长基础扎实，对外贸易有望继续增长，多项重点工程将进入投资与建设的高峰期。因此，  2001年我市国民经济继续保持持续、快速、健康的发展势头是有可能的。据此，财政收入安排应当采取积极的方针。  
 　　除此之外，我们还考虑到了以下几方面的客观情况与减收因素：
 　　1、1994年以来，我市财政收入的增长态势与前十五年相比已发生了重大的变化，财政收入的高速增长期已经过去，  步入了平稳、适度并与GDP同步增长的区间。
 　　2、随着证券交易印花税地方分成比例的进一步调低，作为我市本级财政重要财力来源的证券交易印花税将出现大幅度的政策性减收。  初步测算，该项收入比2000年的实际完成数减少16．62亿元，大体相当于2000年我市地方税的全部增量，  政策性减收规模之大，是前所未有的。
 　　3、作为我市地方支柱税源的营业税在产业结构调整过程中已出现增长乏力的情况，2000年全市营业税比上年同期增长4．93％。
 　　4、国税局海洋石油分局所征的地方税收属资源性收入，目前该项收入呈现逐年递减的趋势。  另外，罚没收入系不稳定收入，计划需留有余地。
 　　基于上述考虑，我们认为，2001年我市财政一般预算收入可比增长12％是积极的。
 　　（二）关于2001年财政一般预算支出预算
 　　2001年度市本级总财力163．49亿元，按照收支平衡的原则，相应安排财政支出163．49亿元。  其中主要的增支项目，一是基本建设投入比去年增加7亿元；二是省集中财力市级相应增支4亿元；  三是为增强我市经济发展的潜力和后劲，根据市委、市政府的意图，市财政将加大力度，  支持我市的科技创新，特别是努力加快超大规模集成电路和软件产业的发展，  着力增强核心技术和重要应用技术的创新能力，实现我市在关键与重大技术方面的跨越式发展。  为此，安排专项资金5．5亿元；四是调整工资与机构改革预留有关支出增支约2．7亿元；  五是教育支出增长15％约需1．1亿元。
 　　2001年我市财政一般预算支出盘子偏紧，既要保证经济社会发展各项事业的需要，  又不能突破收入总规模，因此，必须提倡艰苦奋斗，厉行节约的精神，为此，对机关事业单位经费必须压缩。  一是各类接待经费、会议费以及各类参展经费补贴压缩20％以上；二是各类行政性专项经费压缩5％以上；  三是各类事业性专项经费压缩10％以上；四是从严控制新购车辆和车辆更新的有关支出。  除新设机构按规定的人车比例及中央规定的金额标准购置车辆以外，其他新购和更新车辆原则上不予安排；  五是各行政事业单位的办公设备和用品一律按配置标准核定金额，并全部纳入当年政府采购计划，  实行集中招标采购，严格控制超标准购置高档办公用品。
 　　（三）其他需要说明的问题
 　　1、由于目前我市财政收支预算（草案）仍采取市政府代编的形式，因此待区级人代会正式通过本级政府2001年度预算（草案）后，全市财政收支汇总预算将略有调整。
 　　2、2001年我市将实行新一轮市、区财政体制，新体制实施后市本级预算会有少量调整，有关情况届时将向市人大作出汇报。
 　　三、坚定信心，乘势前进，确保2001年财政工作任务的圆满完成
 　　今年是新世纪的第一年，也是实施“十五”计划的第一年。做好今年的财政工作，为顺利实现“十五”计划开好头，对于我市国民经济持续、快速、健康发展，促进经济结构调整和社会进步，具有十分重要的意义。今年我市的财政收支形势空前严峻，减收的力度之大和增支的压力之重，都是建市以来所罕有的。为圆满完成今年的财政收支任务，我们要认真贯彻江总书记“三个代表”重要思想和有关财税工作的重要讲话精神，在市委的领导下，重点做好以下几项工作：
 　　（一）继续大力开展财源建设，强化收入征管
 　　2001年，面对政策性减收因素突出的情况，各级财税部门要将减收的压力转化为增收的动力，  坚持财源建设与强化征管“两手抓”，扎扎实实做好各项收入征管工作。要继续在财源建设上作文章，  大力推动全市产业结构的调整和升级，推进国有企业改革和发展，努力培植新的收入增长点：  今年我市本级安排科技三项费9．8亿元，其中用于超大规模集成电路及软件产业发展专项资金5．5亿元，  安排企业挖潜改造资金5．9亿元，主要用于国企改革发展、战略布局调整及企业技术改造；  要继续贯彻落实国务院“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败，清缴欠税”的工作方针，严格执行税收法规，  充分依托现代化的征管手段，依法征税，应收尽收，坚决打击各种偷税、骗税、逃税和抗税行为；  要继续深化税收征管体制改革，建立起基础管理扎实、征管手段先进、征管查相结合、  寓服务于执法之中的税收征管新模式；要继续积极拓展地方财源，  根据国务院有关规定继续扩大行政事业性收费纳入财政预算管理的范围；要继续坚持依法理财，  依法行政，进一步优化经济运行环境，降低经济运行成本，确保财政收入与国民经济保持同步增长。
 　　（二）加大支出结构的调整力度，提高财政资金使用效益
 　　财政支出结构是政府职能及经济发展政策在财政领域的直接体现。各级财政部门必须按照建立公共财政框架的要求，  结合本地区经济发展阶段和经济结构调整的特征，大力调整支出结构，有进有退，有保有压，  逐渐减少对竞争性领域的直接投资；要严格财政支出顺序，继续加大对科教的投入力度，  逐步提高科教支出占财政支出的比重，今年我市本级用于科教方面的投入将达到30．4亿元，增长27．7％；  要进一步规范财政资金的供给范围，抓住全市机构改革的有利时机，做好定编定岗定员工作，  严格控制行政事业经费，对能够进入市场的事业单位逐步减少财政拨款；  今年将压缩机关行政事业性经费1亿元。要继续大力提倡艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，严格预算约束，  提高财政资金使用效益。
 　　（三）进一步提高财政政策运用水平，促进经济发展
 　　当前，我市经济总量已初具规模，市场机制在资源配置中较好地发挥了基础性作用，  但经济社会发展中还存在一些不容忽视的矛盾和问题，因此，财政部门要继续发挥财政政策的职能优势，  根据宏观经济形势的发展变化，选择正确的财政政策方向，进一步提高财政政策运用水平，  加快经济发展和结构调整步伐。要密切注意全国、全市经济发展的大局和中心工作，  密切注意国家财税政策的改革与发展动态，密切注意经济社会改革中出现的新情况、新问题，及时研究、  确定财政政策的取向；财政政策的运用既要立足于促进经济增长，又要注重财政可持续发展；  要继续发挥财政支出的乘数效应，积极引导和鼓励社会投资，形成多元化投资主体体系。  
 　　（四）积极推进以支出改革为重点的财政改革，转变财政职能
 　　建立健全与社会主义市场经济体制相适应的公共财政框架是我市率先基本实现社会主义现代化的重要内容之一。构建公共财政框架是一项复杂的系统工程，它不仅包括财政支出结构的调整，财政管理体制的变革，而且还包括财政职能的重新定位。当前一个时期，重点要进行以支出改革为重点的预算体制改革。要按照“比例适当，集散有度，收支合理，使用得当”的十六字方针，确保新一轮市区分税制改革的顺利实施；要结合即将进行的机构改革，本着分权、制约的原则，形成预算编制与执行相分离，寓监督于预算管理全过程的预算运行机制；要加快实行部门预算的改革步伐，力争2002年部门预算覆盖全市所有行政事业单位；要进一步规范并完善政府采购资金的集中支付办法，试行政府基建资金集中支付，清理、规范行政事业单位银行帐户管理，为全面实施国库集中收付制度做好准备。  
 　　（五）切实加强财政监督，整顿财经秩序，营造法制化的理财环境
 　　加强财政监督，是实现财政政策目标，规范经济秩序，惩治违法乱纪行为的有效手段。  各级财政部门要认真贯彻落实党中央、国务院有关依法理财、依法行政的精神，切实加强财政监督管理。  要进一步完善财政监督体系，健全财政监督机制，建立财政部门、主管部门、资金使用单位、  审计部门相互制约的预算执行监督体系；要认真贯彻《会计法》，加强会计基础工作，提高会计信息质量，  积极开展会计委派制试点工作；要进一步加强财政内部监督，全面开展内部审计，  保证财政监督检查的经常化、规范化，促进财政管理水平的不断提高，加强财政廉政建设。  
 　　（六）适应新形势下财政改革和发展的需要，进一步加强财政干部队伍建设
 　　随着财政改革的深化和财政职能的转变，财政工作的内容和方式将发生很大变化，  对财政干部的素质提出了更高的要求。在新形势下，各级财政部门要充分利用“三讲”教育取得的成果，  进一步加强财政干部队伍建设。要加强理论和各项业务知识的学习，  尤其是要认真学习以江泽民同志为核心的党的第三代领导集体丰富的理财思想和现代市场经济理论，  不断提高业务能力和综合素质；要根据财政改革和财政职能转变的要求完善财政内部机构的设置；  要从传统的理财思路和理财方法中转变过来，抓大事，算大帐，特别是要顺应建立公共财政的改革方向，  加强财政综合调研工作；要进一步转变工作作风，强化服务意识，增强公仆意识，开展规范性服务，  实现文明服务，努力形成善于协调、配合默契、热情服务、规范运作、讲求效率、勤政廉政的良好机关作风；  要加强基础性工作，提高业务水平，规范内部管理，充分发挥现代化办公手段的作用，  切实提高财政工作的科技含量和工作效率，提高财政工作质量。  
 　　各位代表，在跨入新世纪，走进新时代的千年之初，让我们高举邓小平理论的伟大旗帜，  更加紧密地团结在以江泽民同志为核心的党中央周围，在深圳市委的领导下，在市人大、  市政协的监督支持下，振奋精神，团结奋进，开拓创新，真抓实干，努力做好各项财税工作，  为二十一世纪全市财政经济发展开好头，起好步！为我市率先基本实现社会主义现代化而努力奋斗！