深圳市人民政府关于查询、冻结和扣划企事业单位、机关团体和个人的银行存款的通知

深府[1989]35号

宝安县人民政府，各管理区，市直各有关单位：

　　为维护正常的经济秩序，保障银行存户的合法权益，加强执法机关在查处经济案件中的协调和配合，现根据有关法规、文件的精神并结合我市的实际情况，将查询、冻结和扣划企事业单位、机关团体和个人的银行存款有关事项通知如下：

　　一、关于查询存款和查阅有关资料

　　公安机关、人民检察院、人民法院（以下简称公、检、法）、工商行政管理、税务、海关、外汇管理、审计机关（以下简称行政执法机关），因审理经济纠纷与经济犯罪案件，需要向银行查询企事业单位、机关团体和个人的银行存款或者查阅与案件有关的会计凭证、账册、报表等档案资料时，必须出具县级和县级以上公、检、法或行政执法机关的正式查询公函，并提供银行存户的有关线索，经银行支行或办事处一级核对，指定所属业务部门提供有关资料。查询单位对需要的资料可以抄录、复印或照相，并对银行提供的资料保密。

　　二、关于冻结银行存款

　　公、检、法行政执法机关在查处经济案件中，发现银行存户的存款与案件直接有关，要求冻结其存款时，必须向银行出具县级和县级以上公、检、法或行政执法机关负责人签署的正式协助执行通知书，经银行支行或办事处一级核对后，依据协助执行通知书就地冻结存户在银行账户上的同额存款，有效冻结期内银行不能自行解冻。

　　冻结存款期限最长不超过六个月。有特殊原因需要延长的，要求冻结单位在到期前向银行办理继续冻结手续；逾期不办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结。

　　对个人储蓄存户在冻结存款期间因生活必需提取用款时，银行应及时与要求冻结单位联系。经核准后，视具体情况处理。

　　对依据有效法律文书进行冻结，以及逾期自动撤销冻结所造成的后果，银行不承担任何责任。

　　三、关于扣划银行存款

　　公、检、法或行政执法机关需要银行协助强制扣划或扣缴单位的存款，必须向银行发出县级和县级以上公、检、法或行政执法机关负责人签署的协助执行通知书（附判决书、截定书、调解书或罚款单据），银行应积极协助，不得妨碍执行。当日无款扣划的，银行应及时通知要求扣划的机关，并根据被扣划单位的资金周转情况，尽快予以扣划。

　　人民法院判决没收罪犯储蓄存款时，银行依据人民法院判决书办理。人民法院判处民事案件中有关储存款的处理，执行时应由当事人交出存款单（折），银行凭存款单（折）办理；如当事人拒不交出存款单（折），须强制执行时，由人民法院通知银行，银行免判决书或裁定书，由支行或办事处一级核对后办理。当事人的原存款单（折）作废，银行将有关执行文件收存备查。

　　四、查询、冻结华侨储蓄存款时，由对案件有法定管辖权的公、检、法或行政执法机关依照上述规定程序办理。

　　五、公、检、法或行政执法机关需对外资银行、中外合资银行存户的存款进行查询、冻结和扣划时，须向中国人民银行深圳经济特区分行提交县级和县级以上公、检、法或行政执法机关负责人签署的正式公函或有关裁定判决书，由人民银行特区分行核对后协助办理。

　　六、外地公、检、法或行政执法机关来我市办案，凡涉及查询、冻结、扣划银行存款时，须经我市各对口机关加具意见备案后，再按上述规定程序向银行办理。

　　七、凡涉及查询、冻结和扣划信用社及其他非银行金融机构的存户的存款，参照本通知规定办理。