龙华区2024年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告

　——2026年4月在龙华区二届人民代表大会

常务委员会第三十三次会议上

区人大常委会：

　　根据《深圳经济特区审计监督条例》，现向区人大常委会报告龙华区2024年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

　　一、审计整改工作部署及人大审议意见落实情况

　　区委、区政府始终把审计整改作为重大政治任务，区主要领导专题部署、多次批示，区分管领导逐项督办重点难点问题。各被审计单位扛起主体责任，主要领导牵头整改、深挖根源、逐项落实。主管部门强化行业监管，纪检巡察、督查等部门联动监督，审计部门向责任单位发函全流程跟踪、动态管理，并开展整改“回头看”，分组到各单位进行指导督促，共同推动审计整改工作取得良好成效。

　　2024年度区本级审计工作报告共反映46个问题108个整改事项。截至2026年4月，108个事项已经完成整改100个，其中7个未到整改期提前完成整改；未到整改期正在推进整改8个，其中分阶段整改类6个、持续整改类2个。已整改金额28.8亿元，制定完善各类规章制度25项。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　（一）区本级财政管理审计查出问题整改情况

　　1.关于部分预算管理制度未及时更新问题。我区已印发部门预算准则及预算指标管理操作规程。

　　2.关于预算项目库管理不到位问题。区财政局督促相关单位完成超期项目及无实际业务数据清理工作。

　　3.关于未按规定公开行政事业性国有资产管理情况问题。区财政局已公开近年度国有资产管理情况报告。

　　（二）部门预算执行审计查出问题整改情况

　　1.部门预算执行方面

　　（1）关于部分项目预算编制不准确，预算执行率偏低问题。区城管和综合执法局等预算单位加强前期研判，做好预算项目评估论证；区财政局年中统筹调整，督促项目进度，提高预算精准性和执行效率。

　　（2）关于个别项目预算追加程序不完善问题。区财政局明确预算追加申请材料及流程，做好监督和指导。区人力资源局规范预算编制、执行和决算管理。

　　（3）关于部分上级转移支付资金未制定使用计划问题。区文化广电旅游体育局科学制定上级转移支付资金使用计划，并定期督办支出进度，确保资金高效运行。

　　（4）关于部分收入未及时上缴国库问题。深圳市龙华经济发展有限公司已上缴项目过渡期补偿款。

　　（5）关于公务用车管理不到位问题。区城管和综合执法局、文化广电旅游体育局、财政局等单位通过建章立制、组织培训、安装定位、压减保养频率等措施规范公车管理使用。

　　2.政府采购及合同履约管理方面

　　（1）关于招标代理机构选择机制不完善问题。区财政局等单位修订采购管理制度，增加招标代理机构选择机制，规范招标工作。

　　（2）关于单一来源采购方式使用不规范问题。区文化广电旅游体育局、民政局修订采购管理办法，明确单一来源采购适用范围和审批流程，规范政府采购行为。

　　（3）关于部分项目采购程序执行不到位问题。区城管和综合执法局、民治街道、观澜街道等单位通过建章立制、通报违规案例、加强人员培训等，提升政府采购质效和管理水平。

　　（4）关于合同履约监管不到位问题。观澜街道召开整顿会，落实岗位分离要求；区民政局、大浪街道核查材料，追回服务费或补充履行服务；区城管和综合执法局通过定期检查、随机抽查，抓好合同履约监督。

　　3.物业租赁管理方面

　　（1）关于全区租赁物业信息化管理有待加强问题。区财政局牵头梳理全区利用财政资金租赁的社会物业，并督促完成物业租赁合同电子系统录入审核工作。

　　（2）关于产业园租赁面积未经测绘问题。区人力资源局重新对园区租赁部分开展测绘，确定承租面积并签订补充协议。

　　（3）关于个别物业租赁合同支付条款不合理问题。观澜印发租用物业管理办法，组织人员学习，新签订物业租赁合同合理设置支付条款。

　　（4）关于部分租赁物业闲置未及时处置，造成财政资金浪费问题。观澜街道已解除3处租赁物业的租赁合同，房屋已移交业主。

　　4.过紧日子要求落实不到位问题。区民政局、水务局、城管和综合执法局通过建章立制、加强培训、调整服务内容等规范购买服务边界；大浪街道加强立项把关，避免采购脱离实际造成浪费。

　　（三）重大政策落实及民生资金审计查出问题整改情况

　　1.“智慧龙华”建设方面

　　（1）关于个别信息化项目推进缓慢问题。区发展改革局约谈承建单位，加快项目实施，智慧发改已上线试运行。

　　（2）关于个别信息化项目未达预期建设目标问题。区城管和综合执法局核减项目费用，加强监管，做好项目过程管理和价款结算。

　　（3）关于部分系统平台建成后闲置问题。区应急管理局推进平台技术升级，优化系统功能，制定用户指引和使用手册，提高系统使用率。

　　2.养老服务政策落实方面

　　（1）关于未按上级政策要求健全管理制度、实施审计问题。区民政局与财政局联合印发福彩公益金管理细则，委托开展专项审计。修订居家养老服务指引，加强居家养老服务补助审核。

　　（2）关于未开展居家养老服务专项检查问题。区民政局开展专项检查，核减异常订单款项，建立监督检查台账，及时纠正服务不规范行为。

　　（3）关于街道长者服务中心短期托养、日间照料等基本服务内容未实质性开展问题。大浪街道多渠道宣传长者服务中心，提高居民知晓率。

　　3.城市更新项目建设管理方面

　　（1）关于城市更新项目计划管理不规范问题。区城市更新和土地整备局分类处置过期、未获批的城市更新计划，推动城市更新工作有序实施。

　　（2）关于个别城市更新项目专项资金补贴未追回问题。区财政局追回补贴并上缴国库。

　　（3）关于部分公共配套设施未及时移交问题。区财政局主动对接督促公共配套设施移交，常态化定期跟踪在建待移交项目。

　　（四）国有企业及国有资产审计查出问题整改情况

　　1.国有企业管理方面

　　（1）关于法人治理结构及决策制度不完善问题。龙华排水公司设立专门委员会并制定议事规则，厘清决策权责和流程。

　　（2）关于执行重大事项请示报告制度不到位问题。龙华排水公司建立请示要点一张表，开展培训，提升制度执行质效。

　　（3-4）关于专业技术车辆日常维护管理不到位、管网巡查定级标准不完善问题。龙华排水公司修订车辆管理办法，维护专业设备，确保应急响应；制定管网巡查办法，完善定级标准，提高管网运营质量。

　　2.国有资产管理方面

　　（1）关于政府物业管理不到位问题。大浪街道实地测量，修正完善物业和资产台账。区财政局、观澜街道完成相关物业资产登记和资产核销。

　　（2）关于部分物业及资产闲置问题。区文化广电旅游体育局、水务局、民政局、人力资源局等单位盘活闲置物业，报废无法使用的闲置资产。大浪街道闲置受托物业部分已投入使用，部分在完善出租方案中；区城管和综合执法局全面清点资产，可使用资产已调拨处置，不能使用资产在办理报废手续。

　　（3）关于部分资产账实不符问题。区财政局、水务局已找回盘亏资产。观澜街道完成相关资产入账，部分资产无实物问题，因历史久远，目前根据处置方案厘清去向有序推进。

　　（五）绩效审计查出问题整改情况

　　1.医疗卫生领域采购绩效情况

　　（1）关于医院供应商管理制度不健全、执行不到位问题。区人民医院等3家医院修订供应商履约监管制度，完善监管内容和处置流程，侯建履约量化评价体系。

　　（2）关于医疗设备采购、管理存在短板问题。区人民医院等3家医院完善采购制度，积极盘活闲置设备，开展存量设备效益补评，提升医疗设备管理水平。区卫生健康局运行医疗设备廉洁合规平台，对闲置设备使用情况开展“回头看”，前移监督关口，提升医疗设备使用绩效和财政资金使用效益。

　　（3）关于未处理供应商延期供货违约行为问题。区人民医院等3家医院规范法治程序，依据法律意见厘清责任，分类处置违约责任，

　　（4）关于未签订合同直接采购或捆绑采购耗材问题。区人民医院等3家医院重启耗材遴选采购，建立合同到期衔接机制，避免无合同采购风险。区人民医院规范遴选耗材供应商，杜绝捆绑采购。

　　2.安全生产经费管理使用绩效情况

　　（1）关于安全生产经费管理制度有待完善问题。区应急管理局修订专项经费管理办法，明确安全生产经费使用流程和绩效管理及监督检查程序。

　　（2）关于安全隐患整改跟踪机制不完善问题。区应急管理局、卫生健康局单位建章立制，建立安全隐患排查整改闭环机制。组织学习，全面排查整改安全隐患。

　　（3）关于安全生产培训效果不佳问题。区卫生健康局等两家单位通过重新开放培训系统、核减服务费用、加强履约监管等提升培训效果。

　　3.市容环境提升管理绩效情况

　　（1）关于立项阶段研究深度不足导致部分项目取消、暂缓问题。区城管和综合执法局及各街道规范项目前期工作，通过现场调研、专家评审等方式论证项目建设必要性，提升立项质量。

　　（2）关于部分园林绿化项目招标、评标不规范问题。民治街道、大浪街道组织专项培训，完善内部审核机制，规范招标工作。

　　（3）关于个别项目管养不到位问题。观湖街道、观澜街道对屋顶花园进行清理维护，加强日常管养。

　　（六）公共投资审计查出问题整改情况。

　　1.关于政府投资三年滚动计划指导性不足,年度计划刚性约束不强问题。区发展改革局制定3年项目滚动计划清单，强化政府投资计划统筹管理，加强项目执行监督。

　　2.关于部分项目未履行基本建设程序问题。区城管和综合执法局等单位完善项目手续核查机制；区水务局完成施工图预算编制，督促施工方案报批。未及时编制结（决）算事项已完成24个项目结算报告、5个项目决算审核，其他项目结（决）算工作在按要求加快推进。

　　3.关于部分工程项目未及时交付、转固及账务处理问题。工区建筑务署等2家单位已完成物业资产移交；36个未转固项目已完成34个，剩余2个项目转固手续在按流程办理。2个项目拆除后未及时销账问题正在积极协调准备相关资料办理账务处理。

　　三、关于进一步推动审计整改工作的意见

　　2024年度区本级审计整改工作总体有序、成效较好。正在推进的问题受客观条件与历史因素影响，整改周期较长，需采取有效措施稳步推进。下一步，区政府将认真落实审计整改工作要求，自觉接受区人大监督和指导，对未完成整改的问题实行挂账督办，持续强化跟踪检查与动态督导，督促被审计单位严格按时间表、路线图闭环推进整改；推动主管部门认真履行监管责任，举一反三、查缺补漏，以更高标准、更实举措推动审计整改成果更好转化为发展动能、改革动能、治理动能！