深圳市宝安区2017年度绩效审计工作报告审计发现问题整改情况的报告

　　--2018年12月在宝安区第六届人民代表大会常务委员会第三十五次会议上

区人大常委会：

　　根据《深圳经济特区审计监督条例》以及《深圳市宝安区人大常委会关于加强对审计查出问题整改工作监督的暂行办法》，现向区人大常委会报告2017年度绩效审计工作报告审计发现问题整改情况，请审议。

　　一、总体情况

　　2018年5月10日，区六届人大常委会第二十六次会议听取并审议了《宝安区2017年度绩效审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），提出了审议意见，并转区政府研究处理。

　　为推动审计查出问题的有效整改，提高审计监督作用，区政府成立了由区相关领导任组长和副组长，相关街道、区直相关单位主要领导为成员的整改领导小组，及时研究部署整改工作，区各有关单位均成立了整改领导小组，制定整改方案，明确整改责任部门和责任人，落实整改措施，限时完成整改任务。

　　截至2018年12月14日，《审计工作报告》反映的35个问题，30个审计问题已整改完毕、5个正在进行整改，追回财政资金57.35万元，移交区纪委监委事项1条。

　　二、整改成效

　　（一）关于宝安区教育费附加2015—2016年管理和使用情况审计披露问题的整改情况，主要涉及切块资金支付进度缓慢、未对教育费附加项目进行绩效评价或专项检查管理、虚假工程仍能通过验收、企业自主培训补贴缺乏明确标准、民办学校从教津贴过度依赖人工审核等情况，区教育局等各部门采取以下措施进行整改：一是区教育局通过加快切块资金支付进度、修订完善招投标实施办法、将相关事项报区纪委监委查处及组织学校人员进行财务培训等方式，积极落实整改工作，在系统内开展自查自纠，将绩效审计列入年度内部审计重点工作，并着手建设宝安教育系统数据共建共享平台；二是区发改部门在编制2018年度政府投资计划时，明确教育类项目资金来源全部为公共预算；三是区职训局聘请法律顾问及财务顾问进行监督和绩效评估，采用政府公开招标的形式选定第三方督查评估机构，对企业自主培训项目严格按标准进行核算；四是区督导室出具了一系列绩效督查报告，明确了资金的使用管理要求，2018年教育费附加中不再包括学前教育部分；五是石岩街道办通过约谈项目建设单位、对相关人员进行通报批评、印发管理制度等办法确保整改落实到位；六是各学校积极落实整改，上屋小学已按招标方案补做应做未做项目，海湾中学、潭头小学、天骄小学已分别追回51.04万元、3.50万元、2.81万元，并上缴区财政。

　　（二）关于深圳市宝安中心区图书馆建设及运作情况审计披露问题的整改情况，主要涉及勘察设计未按规定在深圳市建设工程交易服务中心进行公开招标、运营期间地板出现质量问题、工程未竣工验收投入使用、建设工期延误、运营期间部分功能区不能满足实际需求、工程结、决算编制不及时等情况，区工务局、中心区规划建设办、区文体旅游局等部门采取以下措施进行整改：一是区工务部门经过多次协调，确定解决方案，将人造石地面全部更换为天然花岗岩石材，整改费用由施工、设计双方共同承担。整改工作已于2018年5月底全部完成，并通过约谈施工单位负责人、签订工期责任书、会同区纪委监委和区督查室督促生产厂家等方式，倒排施工计划和时间节点确保工程建设进度；二是中心区规划建设办通过对项目的相关资料进行全面梳理，加强对相关政策法规的研究和学习，进一步加强与设计、使用单位的沟通，提高工作质量；三是区图书馆推行“无声劝导”，提升场馆文明秩序，强化标识指引；四是区工务局已将竣工资料报区住建局，区住建局正在审核资料并已到现场查勘，待出具质监报告后完成备案；区工务局与本项目其他单位协调，共同备齐汇总决算审计所需资料后送审。

　　（三）关于宝安区西部活力海岸带示范段—西乡街道西湾片区景观提升工程（以下简称西湾公园一期）项目建设与运营管理情况审计披露问题的整改情况，主要涉及设计未按规定进行招投标、未办理施工许可证、未完成验收即投入运营、园区配套设施及交通设施不足、公交线路不完善、红树林品种较少未能彰显红树林主题公园文化等情况，区政府督促西乡街道办等各部门采取以下措施进行整改：一是区政府在公园二期项目中对配套设施不足问题已作统筹考虑，并进行完善，例如已建成“云帆桥”和“西湾公园跨金湾大道人行天桥新建工程”，新开通四条公交线路，新建公厕五座，已建设相应的无障碍设施及轮椅泊位等，并在公园二期锦庭印象中的VR体验馆中利用高科技手段宣传红树林知识，提高市民保护意识；二是区城管部门在海边补种了本地桐花、老鼠勒、卤蕨等红树林品种，逐步形成了高低错落的复层红树林，突出红树主题文化；三是西乡街道办印发了《西乡街道建设工程招投标实施细则(2018修订稿)》，邀请区住建局招标工作专家讲解建设工程招投标相关法律法规，加强有关法律法规知识学习，已将保洁、绿化、消杀、安保等服务事项通过招标形式确立了具备资质的公司，同时将海洋垃圾管理问题纳入物业管理合同条款，并将于近期正式启动园区直饮水设备建设项目，计划会同市林业局、区绿委办共同申报“省级湿地公园”建设规划。

　　三、区人大常委会审议意见及建议的落实情况

　　（一）区人大常委会审议意见中“要促进规范，进一步完善相关管理制度”的整改情况

　　区政府督促区教育部门修订完善了《宝安区教育系统公办单位建设工程项目招标投标实施办法》等相关办法，并向全区各公办学校发布了《关于调整使用教育费附加安排的宝安区政府投资项目额度的通知》（深宝教〔2018〕281号）。区职训局印发了《关于进一步加强职业培训和社区教育分类项目督查评价和资金验收工作的通知》等相关制度，明确了培训标准。

　　（二）区人大常委会审议意见中“要严肃财经纪律，强化财政制度的执行”的整改情况

　　区政府已督促相关单位严肃查处，确保整改落实到位。区教育局一是修订完善了相关的招投标管理办法，开展自查自纠工作，调整相关负责人岗位，并将相关情况报送区纪委监委；二是通过宝安教育在线在全区范围内对相关单位进行通报批评；三是加强对全区公办学校相关人员的业务培训。西乡街道办和街道城建办针对相关问题分别作出书面检讨，并对相关人员进行通报批评，印发《西乡街道建设工程招投标实施细则（2018修订稿）》，加强学习和监督管理。石岩街道办督促工程现场整改，对相关人员进行通报批评，印发了政府投资建设工程项目管理制度。上屋小学已按招标方案补做应做未做项目。海湾中学、潭头小学、天骄小学已将相关支出分别追回，并上缴区财政。

　　（三）区人大常委会审议意见中“要坚持效益优先，提高政府投资项目规划建设与运营管理水平”的整改情况

　　区政府已督促西乡街道办一是开展西湾公园配套设施工程项目，目前已完成施工单位招标工作，将于西湾红树林公园竣工验收完成后进场实施；二是将于近期正式启动园区直饮水设备建设项目；三是该街道办计划会同市林业局、区绿委办共同申报“省级湿地公园”建设规划，向省、市争取专项经费用进行整体提升，预计完成整改时间为2019年12月底。区工务局与相关单位多次协调，确定解决方案，将人造石地面全部更换为天然花岗岩石材，整改费用由施工、设计双方共同承担，整改工作于2018年5月底全部完成。区图书馆深入推进总分馆制建设，积极开展业务培训，优化升级图书馆空间功能布局，提升场馆空间利用率和读者体验，全方位开展阅读推广活动，丰富市民精神生活。

　　（四）区人大常委会审议意见中“要增强海洋环境保护意识，完善政府投资项目用海手续”的整改情况

　　西湾公园一期建成后，区经促局于2016年2月23日出具了项目占用海域行政处罚决定书，处罚款173.40万元，该笔费用已交付。西湾公园二期项目，该街道办于2018年8月13日收到区经促局出具的行政处罚听证告知书（粤深宝海听告〔2016〕5号），区财政局已于2018年11月8日完成罚款支付手续。

　　（五）区人大常委会审议意见中“深入加强审计，提高绩效审计报告质量”的整改情况

　　区审计部门一是着眼大预算审计，大幅扩大延伸审计范围；二是打造“经责+基建”审计队伍，在开展领导干部的经济责任审计时重点关注重大投资建设项目管理情况；三是拓宽审计覆盖面，抓好民生项目绩效审计；四是创新审计方法，拓展审计广度和深度；五是认真分析问题产生原因，确保整改工作落实到位。

　　（六）区人大常委会审议意见中“要认真总结审计工作，增强审计监督实效”的整改情况

　　根据人大的审议意见，区政府督促审计部门认真学习了深圳市审计局推行的绩效审计选项系统和南山区审计局的“三创新”方法，并梳理了近五年来所完成的13个绩效审计项目，主要情况如下：一是区宣传文化体育发展专项资金、区平峦山公园、区救助管理站等的主管部门，通过完善保障体系、推进服务社会化和切实考虑群众需求等形式，表现较为突出；区属医院在对大型医疗设备进行采购时缺乏可行性论证，西乡河综合整治工程建设未有效衔接等，表现较差。

　　四、2016年度绩效审计工作报告反映问题的整改情况

　　根据《深圳市宝安区人大常委会关于加强对审计查出问题整改工作监督的暂行办法》第六条“上年度审计整改报告的未整改事项到本次报告前三十天仍未能整改到位的情况清单”的规定，区审计部门于2018年8月向各相关被审计单位发送《关于报送审计整改情况的函》，沟通协调关于《深圳市宝安区2016年度绩效审计工作报告》（以下简称《2016年度绩效审计工作报告》）整改报告中未整改完成事项的后续整改情况梳理工作，各相关单位通过逐项核查，将整改情况报告及相关证明材料报送区审计局审核确认。《2016年度绩效审计工作报告》共披露问题36项，其中整改报告中已完成整改22项，未完成整改14项。随着整改工作的推进，2018年陆续完成整改8项，截至2018年12月14日，尚有6项因建设周期长等原因尚未整改完成。