根据《预算法》相关规定和《深圳市财政局关于2020年市区财政体制结算事项的通知》，区财政局编制了宝安区2020年决算草案。
2020年是深圳经济特区建立40周年，也是宝安迎难而上、攻坚克难、极不平凡的一年。在区委区政府的领导下，区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入学习习近平总书记出席深圳经济特区建立40周年庆祝大会和视察广东、深圳重要讲话和重要指示精神，统筹推进疫情防控和经济社会发展，着力发挥积极财政政策作用，落实落细减税降费政策和惠企撑企政策，加快地方政府债券发行和使用，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，推动经济运行逐步恢复常态和民生持续改善，预算执行情况总体较好。
一、一般公共预算收支决算情况
（一）收入决算情况
2020年，我区一般公共预算收入274.8亿元，同比增长2.9%（较上年同期，下同），完成预算的101.4%；加上上级补助收入、调入资金和上年结余等转移性收入259.1亿元后，一般公共预算总收入533.8亿元，完成预算的112.7%。主要收入项目情况如下：
1.税收分成收入268.2亿元，同比增长3.5%，主要包括：增值税99.6亿元，同比下降13.3%，主要是受新冠肺炎疫情和落实减税等政策影响；企业所得税39.2亿元，同比下降10.0%；个人所得税15.7亿元，同比增长14.8%；城市维护建设税25.9亿元，同比下降7.0%；土地增值税54.2亿元，同比增长83.7%，主要是区税务局加大土地增值税清缴力度；契税21.8亿元，同比增长35.8%。
2.非税收入6.6亿元，同比下降16.4%，变动原因主要是区生态部门上划市管理后罚没收入减少、政府物业减租。
3.转移性收入259.1亿元，包括：上级补助收入98.6亿元，同比下降34.8%，主要由于市投区建财力补助较2019年减少72.1亿元；调入资金156.6亿元，主要是按国务院盘活存量资金的要求，将部分政府性基金收入、国有资本经营收入、预算稳定调节基金转入一般公共预算；上年结余收入2.7亿元，主要为部分2019年尚未执行完毕、需结转至2020年继续执行的项目。
（二）支出决算情况
2020年，我区一般公共预算支出420.7亿元，同比下降9.4%，完成预算的99.2%；加上上解支出25.6亿元、结转下年项目支出3.3亿元、安排预算稳定调节基金84.2亿元后，一般公共预算总支出533.8亿元，完成预算的112.7%。主要支出项目安排如下：
1.教育经费投入103.7亿元，同比增长9.8%。保障公办中小学投入19亿元，落实生均拨款制度，切实保障中小学正常运转；新改扩建公办中小学6所，新增公办义务教育学位9720个；新建特殊教育学校1所，新增特殊教育学位360个。保障学前教育，投入8亿元，落实儿童成长补贴和保教人员从教津贴，保障公办幼儿园日常运行；投入12.5亿元，通过“新建、收回、转型”三种途径，公办幼儿园增至183家，公办在园儿童占比由8.7%跃升至50.2%。大力支持民办教育发展，投入专项资金14.8亿元，近1万名民办教师获得2019-2020学年宝安区民办中小学教师从教津贴，16.2万名学生享受全区享受学位补贴，实现公民办学位总体供需平衡。
2.医疗卫生经费投入41.9亿元，同比增长36.3%。全力保障疫情防控工作投入2.4亿元，完成新冠肺炎疫情防控应急处置中心建设，紧急采购和改造负压救护车14辆、新改建负压病房48间、隔离病房358间；加快8家区属医院发热门诊、隔离病房、负压病房规范化改造。推进公立医院综合改革投入23亿元，提高公立医院基本医疗服务补助标准，加大财政向中医药倾斜力度，进一步完善“以事定费、购买服务、专项补助”的财政补助政策，促进医疗事业均衡发展。完善社区健康和公共卫生服务投入8.3亿元，新建社康中心14家，升级改造12家，新增全科医生210名，在2个医院开展双向转诊信息化建设市级试点，推进优质医疗资源下沉。加快医院改扩建投入1.5亿元，启动纯中医治疗医院二期、沙井人民医院二期等5家医院建设，新建航城、福海、新桥、燕罗4个街道社区医院，新增床位1000张；安排开办费4453万元，保障区人民医院计生院区、中医院（集团）西院区和石岩人民医院二期等正常运行。
3.城乡社区事务投入81.4亿元，同比下降39.4%（加上在政府性基金预算中安排的区投区建项目，支出规模达到174.7亿元，与去年基本持平）。推动城市环境质量有效改善，投入经费15.1亿元，持续开展市容市貌提升工作，保障清扫保洁、垃圾清运、公园管养等城市维护工作。改善城市基础设施，投入小型工程经费（含双百工程）6.1亿元，实施道路绿化提升100条、道路路口和重要路段景观提升91个、花漾街区绿化带提升7处；保障各街道“双宜小村”建设工程经费6.8亿元，投入3.4亿元开展道路“白改黑”综合整治，推动174个城中村综合治理项目全面完工。推动重点项目落地落实，投入5亿元高标准建成滨海廊桥；投入3.7亿元提升“一河四走廊”沿线城市建筑风貌；投入垃圾分类工作经费1.5亿元、老虎坑垃圾焚烧填埋经费3.1亿元，建成餐厨垃圾转运站3个，厨余垃圾干湿分离转运站1个，生活垃圾无害化日处理量1万吨。
4.社会保障和就业投入28.9亿元，同比下降13.8%。稳步发展社区居家养老服务，新建10家长者饭堂和10家社区老年人日间照料中心；投入1600余万元，开展社区养老设施评估和扶持工作，优化社区养老服务有效供给。提高社会救助服务水平，投入5000万元用于我区困难群众最低生活保障、临时救助、医疗救治等工作。助力企业复工复产渡难关，发放5824家“四上”企业复工防控补贴9860万元、1203家企业湖北籍员工未返深复工补贴1590万元, 保障返岗车费补贴和加班补贴186万元，有效应对疫情对企业复工复产带来的困难和问题。全力稳就业保就业，举办各类公益招聘活动252场次，成功促成就业1.5万人，保持零就业家庭动态清零。
5.文化旅游体育和传媒投入7.4亿元，同比增长42.6%。公共文化服务稳步提升，高水平举办40周年原创文化艺术精品巡礼、“四季之声”系列音乐会、民俗文化节等品牌活动；宝安1990升级改造工程总体施工进度完成70%，碧海文化艺术中心装修工程建设加快推进。文化产业结构日益优化，累计资助文产项目105个，拨付文化产业资金2382万元，推动产业链上下游资源集聚，实现全区文化产业规模及产值稳步增加。体育强区名片逐步显现，林丹羽毛球俱乐部、世界帆船巡回对抗赛总决赛、国际田联钻石联赛深圳站落户宝安；投入1200万元用于我区青少年足球、篮球梯队建设，为我区青少年人才发掘及培养提供良好环境。
6.安全应急投入38.9亿元，同比下降2.6%。警务辅助人员经费投入8.7亿元，加大治安队伍的经费保障力度，为重大安保活动提供有力保障；治安立体防控工作全年投入1.7亿元，以特区建立40周年庆典安保维稳和疫情防控为主线，狠抓各项工作落实，全区社会大局安全稳定；电子防控工程投入1.0亿元，为全区视频应用提供了坚实的基础，为创造安全稳定的政治社会环境提供强有力的信息化支撑。
此外，2020年，我区产业扶持资金支出约14.8亿元，主要用于“1+5+7”优化提升营商环境政策体系及稳增长、外贸等相关资金扶持政策，扶持了6308个区内科技与产业发展项目。其中：支持工业发展技术提升领域支出6.57亿元，2020年工业实力稳居全国百强区第五，工业投资完成额排名全市第二；支持科技创新发展领域支出1.96亿元，推动国高企业新增957家，总量达到5842家，连续4年全省第一；科技型中小企业初步审核通过2588家，总量连续2年全市第一；支持商务外贸发展领域支出1.61亿元，全区社会消费品零售总额1289.75亿元，占全市比重14.9%，增速整体呈现出“V型”反弹、持续恢复；支持会展流通业发展领域支出1.08亿元，2020年全区新增A级物流企业5家，总数71家，4A以上物流企业达到34家；新增市重点物流企业3家，总数达到12家；企业上市融资扶持、招商引资、质量提升等领域支出约2.2亿元，2020年我区新增上市企业9家，上市企业数量累计达到52家；招引多家龙头企业，实现纳税增长1亿元以上。
（三）结转资金情况
1.部分2019年尚未执行完毕的项目2.7亿元，结转至2020年继续执行，其中：1.5亿元已在2019年全部执行完毕；0.7亿元未执行完毕、需结转到2021年使用，主要是上级转移支付专款及采购项目尾款；其余0.5亿元由区财政收回统筹使用。
2.安排部分2020年尚未执行完毕的项目3.3亿元，结转至2021年继续使用，主要是上级转移支付专款及采购项目尾款。
（四）资金结余情况
2020年，我区一般公共预算结余为84.2亿元，按照国家“各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金”的规定，从一般公共预算调出预算稳定调节基金84.2亿元后，一般公共预算净结余为0。
（五）预算调整及执行情况
根据区六届人大常委会第五十二次会议、六届人大常委会第五十三次会议、六届人大常委会第五十五次会议、六届人大常委会第五十七次会议审议通过的调整预算方案，我区调整2020年一般公共预算支出结构，主要是按照“收支平衡、保障重点、调慢补快”的原则，及时清理我区年内无法形成有效支出的预算指标，安排到能尽快形成有效支出的重点项目和民生项目上，有效提高我区财政支出进度。
2020年共调整出可使用财力64.6亿元资金，主要包括：1.增加收入10.8亿元，其中抗疫特别国债置换有关指标19.1亿元、新增地方政府一般债务转贷收入1.0亿元、从预算稳定调节基金调入资金17.6亿元、调减上级补助收入23.0亿元、减少非税收入1.0亿元、调减从国有资本经营预算调入资金3.1亿元；2.节约支出53.8亿元，其中压减非刚性、非急需等项目工作经费35.5亿元、调减区投区建政府投资项目指标7.0亿元、调减增编增资经费11.3亿元。上述资金全部按照“保基本、稳增长、调结构、惠民生”的原则，安排用于疫情防控、支持企业复工复产、教育局公办幼儿园建设等区委区政府重点工作和民生项目。
（六）财政转移支付安排执行情况
2020年，我区收到上级财政转移支付资金98.6亿元，其中：一般性转移支付69.5亿元，统筹用于我区支出项目；专项转移支付22.8亿元，已全部纳入预算安排。
其中省财政下达2020年阶段性财力补助资金100万元（一般性转移支付），全部结转至2021年使用，用于区财政信息化建设及系统维护项目，截至8月20日支出21.5万元。
（七） 经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还等情况
截至2020年底，我区地方政府债务限额为171亿元，其中一般债务限额15.3亿元、专项债务限额155.7亿元，当年新增政府债务限额76.9亿元，其中新增一般债务限额1.2亿元、专项债务限额75.7亿元。地方政府余额规模为161.9亿元，控制在政府债务限额以内，其中一般债务余额14.2亿元、专项债务余额147.7亿元（2020年当年专项债还本8亿元）。
2020年，我区新增发行债券规模76.9亿元，其中一般债券1.2亿元，主要用于发热门诊、隔离病房、负压病房、负压手术室建设改造项目；专项债券75.7亿元，主要用于水污染治理项目、公立医院建设及医疗设备购置项目、管道天然气入户工程项目与养老院建设项目。
（八）预算周转金规模和使用情况
截至2020年底，我区预算周转金规模为0，当年无新增和动用预算周转金。
（九）预备费使用情况
2020年，我区安排预备费5亿元，支出4.5亿元。主要用于新冠肺炎防疫物资采购、新冠肺炎核酸检测能力建设、新冠病毒防疫隔离场所、疫情防控宣传等新冠肺炎疫情防控工作。
（十）超收收入安排情况
2020年，我区一般公共预算收入完成274.8亿元，较调整预算超收3.8亿元，按预算法规定补充预算稳定调节基金。
（十一）预算稳定调节基金的规模和使用情况
2020年初，我区预算稳定调节基金规模为127.7亿元。
根据预算安排，我区将预算稳定调节基金127.7亿元调入一般公共预算统筹用于教育、医疗卫生等重点民生支出事项；年终结算时，按照国家“各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金”的规定，从一般公共预算调出预算稳定调节基金84.2亿元。
截至2020年底，我区预算稳定调节金规模84.2亿元。
（十二）“三公”经费支出情况
2020年，我区“三公”经费支出（财政拨款数，下同）合计6,240万元，同比下降41.9%。其中：因公出国（境）经费43万元，同比下降93.9%，主要是由于新冠疫情原因，全区公务出国活动大幅减少；公务用车购置费503万元，同比下降84.2%；公务用车运行维护费5,620万元，同比下降16.5%；公务接待费74万元，同比下降42.5%。
（十三）绩效管理情况
1.绩效评价工作开展情况。2020年我区继续落实全面预算绩效管理。一是开展新增项目事前绩效评估工作，评估结果作为申请预算的必备要件，2020年共开展了26个新增项目的事前绩效评价，根据评价结果裁撤了6个项目，节约资金4,711万元。二是扩大绩效自评范围，自评范围涵盖部门整体、一般性项目支出、专项资金、全区性经费、政府投资项目、政府性基金预算、国有资本经营预算和地方政府债务项目。共完成376份绩效自评报告及5005个项目绩效自评表，涉及资金约466.0亿元。三是开展绩效执行监控工作，检查各预算项目绩效指标的完成情况、资金支付情况与时序进度是否发生偏离，同时开展绩效监控整改工作，及时整改在绩效监控过程中发现的偏离绩效目标和预算执行进度较差的项目，保证绩效目标如期实现。四是组织绩效评价结果和绩效目标全公开，区属各预算单位在公开决算报告时，同步公开绩效自评情况结果和项目绩效目标，加强社会各界监督，保障财政资金的使用效益。
2.重大政策和重点项目绩效评价情况。
选取了区残联部门整体支出、区教育局购买外籍教师课程服务、区国资局其他解决历史遗留问题及改革成本支出、区投资推广署科技与产业发展专项资金、区产业投资引导基金、各街道农产品市场升级改造奖补经费、各街道环卫一体化项目、新桥街道蚝乡路（中心路-永荣路）新建工程房屋征收项目等8个政策和项目开展重点绩效评价工作，涉及资金共40.3亿元。
经评价，共有4个项目评价为“良”（80-90分），4个项目（区残联部门整体支出、区教育局购买外籍教师课程服务、区产业投资引导基金、各街道农产品市场升级改造奖补经费）评价为“中”（60-80分），各类政策及项目均在各自领域发挥了应有的作用和效果。同时也发现了上述项目存在的一些共性问题，如绩效指标设置不全面、预算编制依据细化程度不够、财务管理流程和手续不规范等，在评价报告中已针对上述问题提出整改建议。
接下来，我区将严格要求各经费主管和使用部门，正视重点评价结果，对照报告所列问题逐项分析，制定并落实整改措施，按期完成重点评价整改工作任务。
二、政府性基金预算收支情况
（一）收入决算情况
2020年，我区政府性基金预算收入226.5亿元，同比增长16.0%，完成预算的114.6%。其中：
1.国有土地使用权出让收入130.5亿元，包括：土地出让分成收入91.2亿元，征地拆迁补偿收入39.34亿元。
2.抗疫特别国债补助19.1亿元。
3.地方政府专项债券转贷收入75.7亿元。
4.其他专项收入1.0亿元，包括：体育彩票公益金收入0.5亿元、福利彩票公益金收入0.5亿元、国家电影事业发展专项资金收入113万元。
5.上年结余收入0.1亿元。
（二）支出决算情况
2020年，我区政府性基金预算支出226.5亿元，完成预算的114.6%。其中：
1.当年支出192.6亿元，同比增长54.1%。包括：国有土地使用权出让支出93.3亿元，专项债务收入安排的支出75.7亿元，抗疫特别国债安排的支出19.1亿元，彩票公益金支出0.8亿元，债务付息支出3.5亿元，债务发行费用支出818万元，国家电影事业发展专项资金支出687万元。
2.调出资金25.8亿元，全部为国有土地使用权出让调出资金。主要是根据国务院加大政府性基金统筹力度、盘活存量资金的要求，将部分政府性基金预算收入调入一般公共预算统筹使用。
3.债务还本支出8.0亿元。
4.年终结余267万元，全部为彩票公益金结余。
三、国有资本经营预算收支情况
（一）收入决算情况
2020年，我区国有资本经营预算收入2.1亿元，同比增长10.3%，完成预算的112.4%，其中：区属国企上缴利润1.3亿元，股息、股利收入0.2亿元，上年结余收入0.6亿元。
（二）支出决算情况
2020年，我区国有资本经营预算支出2.1亿元，完成预算的112.4%，其中：解决国有企业历史遗留问题及相关改革成本支出0.22亿元，按规定调入一般公共预算统筹用于民生支出1.0亿元，年终结余0.8亿元。
2020年我区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的预算数、调整预算数和决算数，详见宝安区决算报表。我区2020年度区级财政预算执行和其他财政收支情况已经区审计部门审计。决算草案中部分数据与《深圳市宝安区2020年度区级财政预算执行和其他财政收支情况审计报告》不完全一致，主要是根据《深圳市财政局关于2020年市区财政体制结算事项的通知》（深财预〔2021〕 号），减少了部分收入和支出项目。其中，一般公共预算收入中上级补助收入减少了0.25亿元，一般公共预算支出中上解支出减少了0.01亿元，补充预算稳定调节基金减少了0.24亿元。
需要说明的是，目前社会保险基金统筹级次在市级，因此我区暂未编制社会保险基金预决算；我区为区（县）级财政，无需编列一般公共预算税收返还和转移支付预决算表。
四、落实区六届人大五次会议对2020年预算决议的有关情况
2020年1月17日，区六届人民代表大会第五次会议审议批准宝安区 2020年预算草案，并提出以下五点意见建议，包括“财政政策要提质增效，保障财政收入稳定增长”、“树立过‘紧日子’思想，严格压缩一般性支出”、“不断优化财政支出结构，保障重点领域资金需求”、“分类推进国有企业改革，促进国有资产更好地保值增值”、“持续强化预算绩效管理，推动财政资金聚力增效”，区财政部门高度重视，认真研究，在预算编制执行中积极落实，主要落实情况如下：
（一）关于“财政政策要提质增效，保障财政收入稳定增长”
我区积极贯彻落实国家、省、市的决策部署，确保疫情防控、复工复产等区委区政府重点工作顺利开展。一是继续落实减税降费政策，区税务局累计开展政策辅导任务171批次，核实相关政策享受情况涉及纳税人9.98万户次，2020年1-11月属期，我区新增减税降费累计达20.7亿元。二是充分发挥产业政策引导作用，制定《宝安区加快工业互联网发展的若干措施》、《宝安区招商引资若干措施》等一系列产业发展扶持政策，并安排产业扶持资金14.8亿元，重点奖补工业企业规模成长、国家高新技术企业、技术提升、促外贸稳增长等方面。三是区规资局全力开展土地出让工作，全年实现土地出让全口径收入257亿元。四是积极向上级争取政府债券和抗疫特别国债资金支持，共争取地方政府债券4批共76.9亿元、抗疫特别国债资金19.1亿元，有效缓解我区资金压力。
（二）关于“树立过‘紧日子’思想，严格压缩一般性支出”
2020年，我区严格贯彻落实中央、省、市关于过紧日子、厉行节约，压减非刚性非急需项目50%的要求，严格压减支出。一是在编制2020年预算过程中，要求各街道、各部门按照不低于15%的比例压减一般性支出，共压减经费3.1亿元。二是按照压减非刚性非急需项目经费50%的要求，各街道、各部门全面梳理项目支出情况，主动减少年度预算35.5亿元，统筹用于疫情防控、复工复产等区委区政府重点中心工作支出。三是在2021年预算编制期间，按照非急需非刚性支出压减60%、25个经济分类科目支出总金额较上年负增长的要求压减各部门一般性支出控制数。
（三）关于“不断优化财政支出结构，保障重点领域资金需求”
2020年，我区不断优化财政支出结构，集中财力保障重点领域。一是开展四次预算调整工作，通过调慢补快优化支出结构，共回收各街道、各部门部门预算经费35.5亿元，全部统筹用于我区教育、卫生、疫情防控、复工复产等民生支出和重点工作，全力保障区委区政府重点中心工作支出。二是根据区委区政府的统一部署，除保障新冠疫情防控支出外，加大力度保障政府投资计划项目投入，安排区投区建政府投资计划项目支出195亿元，全力提升重点领域资金保障水平。
（四）关于“分类推进国有企业改革，促进国有资产更好地保值增值”
我区作为全市区域性国资国企综合改革试验示范城区首批三个试点区之一，本年度大力推进国有企业改革。一是起草《宝安区区域性国资国企综合改革试验示范城区实施方案（送审稿）》，坚持服务大局，以规划引领国资国企综合改革。二是按照“稳中求进、优化为先、急事先办、先易后难”要求，积极推动宝安国有资本结构布局调整工作，将区属国企分类优化为商业类、公益类，以分类优化促改革、促发展。三是明确国企治理主体权责义务和履职程序，推动建立现代公司治理架构，充分发挥考核在激励约束中的基础性作用，健全激励约束监督机制，提升国企运行效率。四是积极开展国有资产报告编报工作，7月底将报告上报区人大常委会审查，后续将严格按照区人大常委会要求，逐步扩大报告范围、充实报告内容，不断提高监督实效，确保国有资产安全。
（五）关于“持续强化预算绩效管理，推动财政资金聚力增效”
2020年我区不断强化预算绩效管理，一是初步建立了覆盖全区所有预算项目的事前评估、事中监控、事后评价全流程的预算绩效管理闭环系统，基本完成市财政局提出的“建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系”要求。二是全面聚焦资金量大、覆盖范围广、社会关注度高的项目，选取8个重点项目开展重点绩效评价工作，涉及资金规模达89.2亿元，全面评估政策实施绩效。三是组织单位开展2020年绩效监控工作，针对项目库中所有项目开展绩效监控，并要求对偏离绩效目标的项目及时整改，确保项目目标如期完成。四是开展支出标准化和绩效指标体系建设工作，对项目分级分类制定支出标准，并设置对应绩效指标，全面强化我区预算评审与预算绩效管理工作，便于我区健全绩效评价结果与预算安排挂钩的体系。
同时，区财政部门积极办理市区人大代表建议和市区政协委员提案，2020年共收到市区人大建议、政协提案共32件，办理过程中，区财政部门始终坚持责任到位、质量到位、沟通到位，积极回应代表、委员们的诉求，同时以办理建议提案为契机，扎实改进财政管理和服务工作，代表委员均表示满意。通过办理建议提案，有效推动财政相关工作开展，取得良好成效。
附表：
1.宝安区2020年一般公共预算收支决算总表
2.宝安区2020年一般公共预算收入决算明细表
3.宝安区2020年一般公共预算支出决算功能分类明细表
4.宝安区2020年一般公共预算支出决算经济分类明细表
5.宝安区2020年一般公共预算税收返还和转移支付决算表
6.宝安区2020年地方政府债务限额及余额决算情况表
7.宝安区2020年地方政府一般债务限额及余额情况表
8.宝安区2020年地方政府债券使用情况表
9.宝安区2020年地方政府债务发行及还本付息情况表
10.宝安区2020年“三公”经费决算明细表
11.宝安区2020年政府性基金预算收支决算总表
12.宝安区2020年政府性基金预算收支决算明细表
13.宝安区2020年政府性基金预算转移支付决算表
14.宝安区2020年地方政府专项债务限额及余额情况表
15.宝安区2020年国有资本经营预算收支决算总表
16.宝安区2020年国有资本经营预算收支决算明细表
17.宝安区2020年国有资本经营预算转移支付决算表
18.宝安区2020年社会保险基金收支决算表
粤公网安备 44030402001126号
