宝安区2021年财政综合预算调整方案

　　按照《预算法》和《预算法实施条例》要求,根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）等文件和财政部有关政策规定，为进一步提高财政资金使用效率、全力保障我区疫情防控、医疗卫生等“六稳”、“六保”支出，结合全区1-5月财政预算执行情况和区委区政府中心工作增支需求情况，编制我区2021年财政综合预算调整方案。

　　一、1-5月预算执行情况

　　（一）收入情况

　　1-5月，我区财政综合预算收入299.0亿元（剔除重复计算的从国有资本经营预算调入一般公共预算的1亿元），完成预算（596.2亿元）的50.2%，超额完成时序进度任务。

　　1.一般公共预算总收入253.3亿元，完成预算（491.3亿元）的51.6%。其中：

　　（1）一般公共预算收入143.2亿元，完成预算（286亿元）的50.1%,同比（102.3亿元）增加40.9亿元，增长40.1%。其中：税收分成141.0亿元，完成预算（280亿元）的50.4%，同比（100.0亿元）增加41.0亿元，增长40.9%；非税收入2.2亿元，完成年初预算（6亿元）的36.9%，与上年基本持平。

　　（2）转移性收入110.1亿元，完成预算（205.3亿元）的53.6%。包括：调入资金67.0亿元（从预算稳定调节基金调入66.0亿元，从国有资本经营预算调入1.0亿元）；上级补助收入39.8亿元（教育费附加10.6亿元，地方教育附加6.8亿元，水务发展专项资金一般项目5.3亿元，其他专项补助收入17.2亿元）；上年结转收入3.3亿元。

　　2.政府性基金预算收入44.7亿元，完成预算（164.8亿元）的27.1%，其中国土出让分成收入36.1亿元（均为去年底出让、今年初收到的分成收入），市下达我区房屋征收项目资金7.9亿元。

　　3.国有资本经营预算收入2.0亿元，完成预算（4.5亿元）的44.2%，其中当年收入1.2亿元，上年结转收入0.8亿元。

　　（二）支出情况

　　1.全区总体情况。1-5月，我区财政综合预算支出231.7亿元，完成预算（554.9亿元）的41.8%，完成时序进度任务。其中：一般公共预算支出191.0亿元，完成预算（457.3亿元）的41.8%；政府性基金预算支出40.8亿元，完成预算（97.5亿元）的41.8%。

　　2.分块执行情况。各部门（含驻区单位）预算支出132.6亿元、进度44.6%；街道级部门预算支出56.6亿元、进度47.3%；政府投资项目支出41.9亿元、进度36.1%，距离时序进度还差5.6个百分点、6.6亿元；直达资金支出1.6亿元，进度64.1%。

　　（三）存在问题

　　1.税收分成收入受土地增值税清算因素影响大，增速不可持续。本年度我区税收分成收入保持强劲增速，主要是受区税务局大力清算土地增值税因素影响，1-5月累计实现土地增值税收入66.6亿元（分成收入44.4亿元，超过区级分成收入的三成）。在前期已大规模完成土地增值税清算的基础上，预计我区后续土地增值税清算不可持续，加上受当前疫情加剧的形势影响，叠加税收基数逐步走高的因素，我区税收收入增速将明显放缓。

　　2.本年度我区暂未收到当年土地出让分成收入，完成全年土地出让任务压力巨大。1-5月我区无大型地块出让，收入不足以抵扣成本，截至目前尚无当年分成收入下达。根据规资局反馈情况，受本年度“集中供地”新政影响，我区原预计出让地块实际进展不理想，完成全年土地出让任务压力巨大。

　　3.我区后续月份支出需求较大，收支矛盾将愈发凸显。按照本年度市对我区支出进度考核要求，后续月份我区每月需完成支出50亿元，支出需求较大；同时，我区税收、非税收入具有月均固定性，基本没有可提升空间，我区收支矛盾将愈发凸显。

　　（四）下一步工作建议

　　1.着力培植新税源，全力完成年度收入任务。有关部门要继续深入研究对策，加大重点产业的扶持，做好企业服务工作，助力企业发展，有效培植新税源；要继续贯彻落实减税降费政策，不断释放企业活力，同时要依法依规进行税收征管，确保应收尽收，完成税收任务；要全力应对本年度“集中供地”新政影响，及时与市对口部门沟通，调整土地出让计划，实施替代方案，全力完成本年度土地收入任务；要积极开展盘活政府资产、国企融资工具等方案研究，寻求拓宽收入来源的路径，减轻区财政和区属国企压力。

　　2.坚持过“紧日子”思想，持续优化支出结构。各街道、各部门必须真正过紧日子，大力提质增效，各项支出务必精打细算，一定要把每一笔钱都用在刀刃上、紧要处；要在完成时序进度任务的基础上做到“有急有缓、区别对待”，刚性支出适当提前，非刚性非急需支出合理押后，非必要支出坚决压减；要切实围绕疫情防控和“六稳”、“六保”的要求，进一步优化财政预算支出结构，基本民生支出只增不减，重点领域支出切实保障，政府采购服务支出合理压缩。

　　二、开展调整预算的理由和依据

　　（一）根据市统一部署，做好债务资金安排使用工作

　　根据市财政局《关于下达2021年第一批新增债券资金的通知》，本次将下达我区2021年第一批地方政府专项债券额度6.0亿元，用于我区水污染治理项目（续发）和公立医院建设工程项目（续发）。

　　按照《预算法》第六十七条“经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：（四）需要增加举借债务数额的”相关规定，需将我区新增地方政府专项债务转贷收入及其支出事项纳入调整预算安排。

　　（二）根据区委区政府统一部署，保障重点工作增支需求

　　根据区委区政府的统一部署，为落实“六稳”、“六保”任务要求，保证我区民生支出，我区需进一步加大疫情防控、卫生、水务等项目投入，增支需求较大，需要通过调整预算的方式安排相关资金，保障重点工作顺利开展。

　　（三）加快财政支出进度，提高资金使用效益

　　1-5月份，我区财政综合预算支出完成时序进度任务情况基本良好，但从后续月份支出情况来看，因我区支出基数较大，部分项目受雨季、疫情防控常态化等因素影响存在延期支付的风险，完成支出任务的压力较大。为进一步加快支出进度，提高财政资金使用效益，建议通过调整预算的方式，调慢补快，将年内无法形成有效支出的预算指标，安排到能尽快形成有效支出的项目上，切实加快我区财政支出进度。

　　三、调整预算总体情况

　　根据我区2021年预算，我区财政综合预算收入596.2亿元（剔除重复计算的政府性基金预算调入和国有资本经营预算调入部分），其中：一般公共预算总收入491.3亿元，政府性基金预算收入164.8亿元，国有资本经营预算收入4.5亿元；相应安排财政综合预算支出596.2亿元。

　　本次调整预算我区财政综合预算收支总规模增加6.0亿元（剔除重复计算部分），财政综合预算收支规模为602.2亿元。其中：一般公共预算收支规模调增0.8亿元（均为新增国有资本经营预算调入，属重复计算部分），政府性基金预算收支规模调增6.0亿元，国有资本经营预算收支规模不变。具体调整情况如下：

　　（一）一般公共预算调整情况

　　本次一般公共预算收支规模调增0.8亿元，调整后一般公共预算收支规模为492.1亿元。具体调整事项如下：

　　1.调整资金规模

　　本次一般公共预算调整出可使用财力6.7亿元，主要包括：

　　（1）调减预备费3亿元。年初预算我区安排预备费5亿元，专门用于自然灾害、突发应急等不可预见性支出，截至目前我区尚未发生自然灾害、突发应急等情况，因此未有动用预备费。建议本次调减3亿元，剩余2亿元。

　　（2）压减非刚性、非急需等项目工作经费2.9亿元。根据中央、省、市关于压减非刚性非急需经费、清理购买服务项目的要求，区财政局组织全区各单位对所有项目经费进行大排查，清理年内无法支出的部门预算经费指标和不合规的购买服务项目，共涉及全区37个部门及街道、104个项目，合计压减2.9亿元。

　　（3）调增调入资金7,992万元。根据我区2021年国有资本经营预算实际情况，建议将其他解决历史遗留问题及改革成本支出7,992万元调减，全部调出至一般公共预算统筹使用。

　　2.调增支出安排建议

　　按照“六稳”、“六保”的原则，将可使用财力6.7亿元安排用于我区疫情防控、基本民生等区委区政府重点工作。具体安排建议如下：

　　（1）疫情防控指挥部追加疫情防控工作经费2.0亿元。年初我区安排各街道疫情防控工作经费2亿元，用于全区各街道隔离酒店、防疫物资、疫苗接种等支出，现根据各街道疫情防控工作情况，已使用1.9亿元，剩余1,405万元，考虑到目前疫情加剧的态势，为保障我区疫情防控工作支出，建议追加安排疫情防控指挥部疫情防控工作经费2亿元，由疫情防控指挥部统筹使用。

　　（2）水务局追加相关工作经费1.5亿元，其中：

　　①污水应急处理设施提标改造经费1.5亿元。为贯彻落实国家及市政府污染防治工作要求，区水务局需对固戍和福永片区3座污水应急处理设施进行提标改造，年初预算原安排市下达的水务发展专项资金进行支出，现市水污染治理指挥部要求我区自行安排资金落实提标改造项目，不允许动用水务发展专项资金，因此本次需新增提标改造项目前期费用及运营服务费预算。依据《宝安区水污染治理指挥部2021年第三次联席会议纪要》（深宝水污治指会纪〔2021〕6号）精神和福永、固戍片区新建水质净化厂建设进度、污水量等情况，现申请2021年污水应急处理提标改造项目经费14,980万元，建议予以追加。

　　②追加职工养老保险社保单位补缴经费86万元。原长流陂水库管理站经三次体制改革，其中于2017年6月转制为财政核拨事业单位，2020年9月份整合罗田水库管理站和长流陂水库管理站为深圳市宝安区水库管理中心。2011-2017年期间，长流陂水库管理站由于供水量大幅减少、收入单一等客观原因，收入仅够维持水库最基本运行管理费用开支, 造成2017年转为财政核拨事业单位时账上无结余资金，2017年5月份我市启动养老保险改革实施准备期养老保险和职业年金的补缴工作，该站转制前职工养老保险等社保补缴费用成为历史遗留问题，根据《宝安区水务工作会议纪要（深宝水污治指会纪〔2021〕01号）》，由区财政支持解决原长流陂水库管理站2017年转制前职工养老保险等人员经费缺口历史问题，现需追加区水务局职工养老保险社保单位补缴经费86万元，其中区水库管理中心62.4万元，区水务技术监管中心11万元、区水务工程事务中心12.8万元，合计86.2万元，建议核给。

　　（3）石岩街道追加相关工作经费1.1亿元，其中：

　　①追加建工基地地块（一期）土地清理工作经费7,954万元。根据6月3日区主要领导主持召开区产业发展工作领导小组第八十五次会议精神，石岩街道需尽快完成第三代半导体项目土地整备工作，预计需资金7,954万元，包括直接补偿费用、测算费用、业务费用等，该项目为2021年新增工作，故年初预算未安排，建议本次新增石岩街道建工基地地块土地清理工作经费7,954万元。

　　②追加火灾高风险区域整治经费3,000万元。根据《深圳市人民政府办公厅关于挂牌督办2021年火灾高风险区域及重大火灾隐患单位的通知》（深府办函〔2021〕20号），石岩街道为2021年市政府挂牌督办火灾高风险区域之一，为做好火灾高风险区域整治工作，需开展消防安全风险评估、对各类场所进行专业隐患排查等前期工作，预计需3,000万元，该项目为2021年新增工作，故年初预算未安排，建议本次新增石岩街道火灾高风险区域整治经费3,000万元。

　　③追加城市管理提升经费200万元。石岩街道是宝安区的东门户，与龙华区、南山区、光明区交界，也是宝安的产业“重镇”，是区内工业体量最大的街道,但因历史原因，石岩街道目前仍存在基础设施薄弱、市容环境较差、综合交通环境差、交通拥堵等情况，城市管理水平亟需提升。为全方位展示科创石岩定位和形象，更好服务辖区企业，石岩街道拟开展恩斯迈、裕同集团、长城工业区、第三代半导体IDM产业集群等工业园区周边整治等城市管理提升工作，经费需求约200万元，建议核给。

　　④追加宝安区饮用水水源一级保护区内建筑清理处置工作经费135万元。根据市环保督察整改工作领导小组第一整改督导组反馈意见及《中共深圳市宝安区委办公室深圳市宝安区人民政府办公室关于印发宝安区2018年饮用水水源一级保护区历史遗留违法建筑清理处置工作方案的通知》工作要求，石岩街道需完成石岩一级水源保护区范围内493宗历史遗留违法建筑的清理处置工作，现该工作已进入收尾阶段，现需申请清拆清运麻布A包及监理服务费尾款135万元，建议核给。

　　⑤追加退役军人三级服务保障体系建设工作经费12万元。根据《关于对石岩街道社区优化调整批复的请示》(深宝民[2020]171号)的文件要求，石岩街道于2020年10月成立宝源社区工作站，相应成立退役军人服务站。为更好的开展辖区退役军人服务站工作，现需申请退役军人三级服务保障体系建设工作经费12万元，建议核给。

　　（4）卫健局追加相关工作经费6,031万元，其中：

　　①追加国家基本公共卫生服务项目经费3,413万元。根据《市卫生健康委市财政局关于做好近期国家基本公共卫生服务项目工作的通知》（深卫健体改〔2021〕1号），2020年起基本公共卫生服务补助标准提高至134元。按照我区计生人口数482.25万人计算，共需安排经费67780万元。目前我区已安排基本公共卫生经费64367万元，需调增3413万元预算，该标准为2021年新增标准，年初预算未安排，建议核给。

　　②追加部分公立医院疫情减收补助1,930万元。受疫情影响，我区部分公立医院运营压力加大，同时医院派出大量人力物力参与防控工作中，运营成本增加，医院收入减少，此部分工作量无法通过“以事定费”财政补助保障，特此申请疫情减收补助1930万元，其中区人民医院1130万元、中西医结合医院440万元、中心医院200万元、福永人民医院80万元、妇幼保健院80万元，建议核给。

　　③追加应急救护专项经费610万元。根据《中共深圳市宝安区委 深圳市宝安区人民政府任务令》（〔2021〕01 号）要求，2021年，每个社区开展10场以上应急救护培训，全区总培训人数不少于10万人，并在人口比较密集的公共场所安装200台AED（全自动除颤仪），目前我区将所有急救知识的理论学习放到线上，线下实操课控制在半天，所需培训费420万元，用于购买急救手册、急救包、培训模型、急救平台、场地费等。AED参照龙岗区招标价1.9万元/台，100台为190万元，其余95台拟向市急救中心申请和社会捐助渠道解决。共计610万元。该项目为2021年新增工作，年初预算未安排，建议核给。

　　④追加社会办社康机构基本医疗服务补贴78万元。根据《市卫生健康委 市财政局关于进一步明确社会办医疗机构基本医疗服务补贴事权与财权的补充的通知》(深卫健医政〔2020〕4号)，社会办社康中心基本医疗服务补贴经费由区财政承担，补助标准40元/人次。经核算，2020社会办社康机构基本医疗补助金额为121万元，市财政已补助43万元，需申请项目经费78万元，根据市文件要求，该项目原来由市财政保障改为区财政保障，因此年初预算未安排，建议核给。

　　（5）燕罗街道追加相关工作经费3,473万元，其中：

　　①追加老虎坑填埋场经费2,373万元。根据《关于拨付2019年老虎坑环境园项目社区回馈资金的函》（深宝城管函[2020]7号）文件的要求，从2015年1月起，将原每年4200万元总额的项目回馈标准，调整为每吨进园垃圾回馈50元，以实际进园垃圾量核算每年项目回馈总金额。经统计，2020年全年老虎坑环境园总进园垃圾量为315.6万吨，需拨付老虎坑环境园社区回馈资金总额为1.58亿元。2021年年初预算安排燕罗街道老虎坑填埋场经费年初预算为1.34亿元，差额为2373万元，建议追加燕罗街道老虎坑填埋场经费2373万元。

　　②追加三诺智慧声谷用地平整项目经费700万元。根据深宝府会纪〔2021〕28号研究有关用地清理工作会议纪要，需新增安排700万元用于燕罗街道三诺智慧声谷项目地块94425.4立方米堆土的土方开挖和外运，该项目为2021年新增工作，故年初预算未安排，建议本次新增燕罗街道三诺智慧声谷用地平整项目经费700万元。

　　③追加燕罗街道城市建设经费400万元。燕罗街道作为深圳特区的西北门户，东接光明区，西邻东莞市，位于粤港澳大湾区重要发展节点位置，城市发展后发优势明显。但因远离特区发展核心的地缘劣势和发展不均衡等客观原因，燕罗街道城市整体建设面貌落后，与特区其他街道相比存在较大差距。伴随着“双区”发展建设以及宝安区创建“湾区核心、智创高地、共享家园”相关工作的不断推进，亟需通过加快推进街道市政基础设施和公共服务设施建设来补齐诸多城市建设短板。燕罗街道成立以来，通过各类工程项目建设大力推动改善社区建设综合水平，积极谋划各项工程并开展前期研究、咨询和规划编制等工作，但整体而言，弱势明显，城市硬件环境品质仍比较落后，需要给予更多的关注和支持，尤其是在财政方面予以保障。现申请燕罗街道城市建设经费400万元。

　　（6）西乡、沙井、松岗、石岩街道追加品质社区工程尾款3,151万元。区财政于2015年下达品质社区工程经费，其中各街道超过两年未完成支付款项作为结余于2018年已按规定上缴。目前西乡、沙井等街道部分品质社区工程在今年上半年完成结算，需支付工程尾款3,151万元，其中西乡街道1,992万元、沙井街道732万元、松岗街道128万元、石岩街道300万元，建议核给。

　　（7）其他部门预算增支7,790万元（详见附表2-1），其中：应急局增支400万元；人大办增支150万元；民政局增支1,180万元；文体局增支1,041万元；区委宣传部增支796万元；沙井街道增支2,432万元；福海街道增支883万元；生态环境局宝安管理局增支577万元；市市场监督管理局宝安监管局增支184万元；人民武装部增支135万元；市规划和自然资源局宝安管理局增支13万元。

　　（二）政府性基金预算调整情况

　　本次政府性基金预算收入调增6.0亿元，调整后政府性基金预算收入170.8亿元，支出规模相应调整。具体调整事项如下：

　　调增专项债券转贷收入6.0亿元，相应安排水污染治理项目（续发）支出4亿元和公立医院建设类工程项目支出2亿元。根据《深圳市财政局关于下达2021年第一批新增债券资金的通知》，市下达我区第一批专项债务限额6亿元，我区分配用于区水务局水污染治理项目（续发）和区卫健局公立医院建设工程项目（续发）。

　　结合国家发改委审核通过的项目情况，以及各相关单位申报的专项债券项目全年分季度支出需求，为保证第一批专项债资金使用效率，本次新增专项债务转贷收入建议用于水污染治理项目（续发）增支4亿元、公立医院建设类工程项目增支2亿元。

　　（三）国有资本经营预算调整情况

　　本次国有资本经营预算收支规模不变，仅为结构性调整。具体调整事项如下：

　　调减其他解决历史遗留问题及改革成本支出7,992万元，相应调增国有资本经营预算调出资金7,992万元。本年度我区年初预算安排其他解决历史遗留问题及改革成本支出7,992万元，用于国有资本结构布局调整、企业重组整合、长期亏损企业和低效无效资产清退处置、人员进退留转及安置等方面的改革成本。根据我区2021年国有资本经营预算实际情况，建议将其他解决历史遗留问题及改革成本支出7,992万元调减，全部调出至一般公共预算统筹使用。

　　四、全区地方政府债务总体情况

　　（一）全区举借地方政府债务余额情况

　　本次预算调整完成后，截至5月底，全区地方政府债务余额162.6亿元，控制在债务限额以内，其中政府一般债务余额14.2亿元，专项债务余额148.4亿元。

　　（二）偿还计划和偿还资金来源

　　此次我区债券规模为6亿元，均为专项债券，已于5月28日正式发行，主要用于宝安区水污染治理项目和宝安区公立医院建设项目，偿还计划和资金来源如下：

　　（1）宝安区水污染治理项目发行专项债券4亿元，发行期限为十年期，付息方式为每半年付息一次，从2022年起开始偿还债券本金，2022-2031年每年偿还本金4,000万元，于2031年完成全部债券本金偿还。本项目完工后预计会对我区整体投资价值将带来较大积极影响，为保障本项目还本付息，在还本付息年份内，将安排项目周边的国有土地出让收入以及宝安辖区内的城市更新收入作为债券还本付息的主要来源。

　　（2）宝安区公立医院建设项目发行专项债券2亿元，发行期限为十五年期，付息方式为每半年付息一次，2036年一次性完成全部债券本金2亿元偿还。本项目安排项目对应住院收入、门诊收入等医疗收入作为债券还本付息的主要来源。

　　附表：1-1.宝安区2021年一般公共预算调整可使用财力情况表

　　1-2.宝安区2021年一般公共预算增支情况表

　　1-2-1.宝安区2021年部门预算其他增支事项明细表

　　1-3.宝安区2021年一般公共预算收支平衡表

　　1-4.宝安区2021年政府性基金预算增收增支情况表

　　1-5.宝安区2021年政府性基金预算收支平衡表

　　1-6.宝安区2021年国有资本经营预算调整情况表

　　1-7.宝安区2021年国有资本经营预算收支平衡表

　　1-8.宝安区2021年地方政府债务调整情况表

　　1-9.宝安区2021年地方政府新增债务限额资金安排表