近年来，盐田区审计局全力推进内部审计工作，加强了计划管理和实施指导，强化整改。2020年以来，实施内部审计项目31个，提出问题91个，提出审计建议86条，被审计加强整改，完善内控，通过上缴财政等方式完成整改，涉及金额259万元，避免了财政资金损失，促进了财政资金效益发挥。
一、完善内审制度机制，为内部审计工作提供有力保障。一是建立内部审计制度。2017年，盐田区出台了《盐田区直属机构所属单位内部审计制度》，为有下属单位的直属机构开展内部审计工作提供了制度保障。2021年，依据审计署、广东省审计厅相继出台的关于内部审计工作的规定，盐田区审计局及时修订了内部审计工作规定，新规定。二是健全内部审计工作机制。采取各单位编报年度审计项目计划的方式，推进3-5年滚动实施内部审计全覆盖；要求各单位报送内部审计报告及整改报告，掌握内部审计项目质量，分析发现典型性、普遍性问题；建立内部审计管理台账，结合区审计局审计项目、审计结果及审计经验，统筹管理内部审计覆盖面，减少审计监督盲区。三是精准指导监督内审项目。2022年，盐田区审计局进一步推进内部审计工作，框出38家重点单位，分类管理；选定各单位所报内部审计年度计划中的6个项目，指定审计人员一对一专门负责跟踪指导；12月前将对部分重点单位内部审计建设情况进行走访了解。
二、用好内审力量，充分发挥内审效能。一是以数据分析+内审核查的方式有效实现区级预算单位审计全覆盖。在大数据审计中，通过采取审计组提出审计思路、分析团队筛查疑点、内审人员核实反馈结果的方式，使传统的“审计部分单位、核查全部问题”转变为“覆盖全部单位、核查重点单位”，更快地确定查证方向、压缩现场时间、提高审计质效。2020年以来，在区级预算执行审计及大数据审计调查中，共发出审计协查单321份，有效缓解了大数据审计人工筛查工作量大、项目时间紧的困境。二是结合审计重点，借助职能单位内审力量协同核查。2022年，盐田区审计局在财政审计、国有资产审计中，与盐田区物管中心等单位共同到现场参与核查、取证，现场了解被审计单位的具体情况，听取主管单位对发现问题及如何整改的意见和建议，使审计评价更准确客观、问题定性更令人信服。三是深挖内审成果，提升内审成果的运用程度。2020年以来，盐田区审计局结合年度预算执行和其他财政收支审计工作方案，分析内部审计情况、内部审计发现的问题，酌情在报告中予以反映。如福彩公益金保障的党群服务中心运营项目，盐田区民政局委托第三方机构运营，针对内部审计发现的派驻人员缺岗、无证上岗问题，盐田区审计局跟进取证并介入整改，促进盐田区民政局建立相关内控制度。
三、督促内部审计整改，提升内部审计工作成效。各单位按照整改期限报送整改报告，分年度汇总报送计划及整改情况，以此强化内部审计发现问题的整改力度。2020年以来，内部审计共发现问题91个，通过上缴财政资金等方式落实整改金额259万元，避免了财政资金损失，促进了财政资金发挥应有效益；以修改完善制度等方式加强内控管理，防范风险点。
粤公网安备 44030402001126号
