深圳市深汕特别合作区2025年政府预算（草案）

第一部分 预算编制的总体考虑

2025年，我区财政工作将全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕区党工委、管委会的总体部署，按照高质量发展的要求，坚持稳中求进工作总基调，以进促稳，加快培育发展新动能；调整优化财政支出结构，确保对重点领域和项目的支持力度，不断加强和改善民生；支持城乡公共服务统筹，服务深入实施“百千万工程”，促进城乡协调发展；深化预算管理体制改革，提高支出精准度和资金使用效益，为打造深圳产业转移承载地、新引进重大产业项目目的地和粤东高质量发展孵化器，加快建设现代化滨海新区、产业新城、田园都市提供更加坚实的财政保障。

一、编制依据

根据《中华人民共和国预算法》《广东省深汕特别合作区条例》《中共广东省委广东省人民政府关于深汕特别合作区体制机制调整方案的批复》（粤委〔2017〕123号）和市财政局的相关要求，制定本区2025年预算（草案）。

二、编制指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实省委十三届六次全会暨省委经济工作会议部署要求、市委七届十次全会暨市委经济工作会议工作安排，更加积极有效发挥财政职能作用，进一步优化财力资源配置，提高发展平衡性，增强集中财力办大事和基层公共服务保障能力，以打造深圳新一代世界一流汽车城核心承载区为总抓手，深入实施“百千万工程”，进一步集聚产业、集聚人口，提升投资密度、开发强度，锚定打造深圳产业转移承载地、新引进重大产业项目目的地和粤东高质量发展孵化器，做实做强东部板块高质量发展战略引擎。全面落实《广东省深汕特别合作区条例》，全面推动深汕特别合作区加快发展、提级发展、跨越发展，加快打造现代化的滨海新区、产业新城和田园都市。

三、编制基本原则及思路

一是突出以收定支原则，兜紧兜牢“三保”底线。牢固树立“大财政、大预算、大资产”理念，统筹盘活资源资产资金，增加区级可用财力。坚持预算安排优先次序，编足“三保”和民生支出预算，不留硬缺口，确保预算执行刚性。

二是突出服务高质量发展大局，增强对大事要事和民生事业的财力保障力度。将贯彻落实区党工委、管委会决策部署作为预算安排的出发点和落脚点，集中财力保障重点支出。聚焦“一主三辅”产业发展定位，继续加大征地拆迁资金和基础配套设施建设资金投入。坚持以“头等保障”力度，持续推进“头号工程”。加大投入力度，办好各项民生实事，不断提高人民群众获得感、幸福感。

三是突出习惯“过紧日子”要求，落实“零基预算”改革各项要求。继续压减一般性支出，严控“三公”经费，确保只减不增。推进“零基预算”改革，分清轻重缓急，打破基数固化。从严控制预算追加事项，做到“大钱大方、小钱小气”。

第二部分 2025年一般公共预算（草案）

一、2025年一般公共预算收入情况

2025年一般公共预算总收入安排39.32亿元，比2024年执行数下降23%；一般公共预算收入安排27.40亿元，比2024年执行数增长220%。

（一）一般公共预算收入预计27.40亿元，同比增长220%

1.税收收入预计为23.93亿元，同比增长218%。从经济税源发展看：制造业产业发展壮大，比亚迪一期达产满产、二期产能加速释放，预计2025年度年产整车30万辆，汽车出口3万辆。华润电厂新机组正式投产，预计形成产值100亿元。加上中央新的组合式税费支持政策和我区系列稳经济政策红利持续释放，为财政收入打下基础。从税收政策因素看：2025年留抵退税将逐步平稳，退税减少带来不可比增收；同时，大规模留抵退税实施后将形成回补增收。此外，建筑服务市内跨区预缴政策的实施，为建筑业税收注入新的活力，推动建筑业税收快速增长。

2.非税收入预计为3.47亿元，同比增长232%。主要是增值税大幅增长带动教育费附加和地方教育费附加等专项收入实现大幅增长；我区逐步健全非税收入管理，大力开展资产盘活，预计行政事业性收费、国有资源（资产）有偿使用收入等较上年有大幅增长。

（二）转移性收入预计11.92亿元

1.上级补助收入1.46亿元，主要包括：一是2025年深汕特别合作区专项补助资金1.27亿元；二是增值税“五五分享”税收返还收入489万元；三是各类教育考试考点经费7万元；四是文物保护补助经费4万元；五是农业转移人口市民化奖励资金167万元；六是革命老区转移支付预算71万元；七是市本级统筹教育费附加奖励资助资金1万元；八是选调生到村工作中央财政补助资金23万元；九是基本公共卫生服务补助资金189.87万元；十是基本药物制度补助资金5.59万元；十一是政法纪检监察转移支付资金100万元；十二是2025年中央林业草原生态保护恢复资金60万元，十三是省级以上公益林效益补偿资金819.49万元，十四是省财政退役军人职业培训就业创业补助资金2.5万元。

2.上年结转收入6.30亿元。

3.调入资金4.16亿元，一是从政府性基金预算调入2.66亿元；二是从国有资本经营预算调入1亿元；三是调入存量资金0.5亿元。

二、2025年一般公共预算支出安排情况

2025年一般公共预算总支出安排39.33亿元，比上年执行数下降10%，具体构成如下：

（一）一般公共服务支出，反映政府提供的一般公共服务的支出。预计支出7.98亿元，主要是保障合作区各单位人员工资福利、基本运转、四个街道人员费用等。

（二）国防支出，反映用于国防方面的支出。预计支出58万元，主要是四个街道征兵支出。

（三）公共安全支出，反映政府维护社会公共安全的支出。计划安排1.62亿元，主要是保障深汕公安分局人员工资、基本运转和履职需要。

（四）教育支出，反映政府教育事务支出。预计支出5.23亿元，主要是用于合作区完善义务教育、高中建设及运营、开展教育管理、校舍建设、师资力量培养、教育政策研究、南山外国语学校（集团）深汕西中心学校运营等事务。

（五）科学技术支出，反映政府科学管理、基础研究、科技服务支持等方面的支出。预计支出2.5万元，主要是支付科技年鉴入刊费。

（六）文化旅游体育与传媒支出，反映政府在文化、旅游、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出，预计支出890万元。

（七）社会保障与就业支出，反映政府在社会保障与就业方面的支出。计划安排1.16亿元，主要用于社会保障管理、改善合作区就业环境、完善退役安置、提供生活救助等社会事务服务。

（八）卫生健康支出，反映政府卫生健康方面的支出。预计支出1.18亿元，主要用于卫生健康管理、基本公共卫生服务、疾病预防、基层医院建设和新冠感染疫情防控等应急事项的支出。

（九）节能环保支出，反映政府节能环保支出。预计支出4174万元，主要用于环境保护管理、监测监察、污染防治减排、能源节约利用、综合管廊运维等工作。

（十）城乡社区支出，反映政府城乡社区事务支出。计划安排4.03亿元，主要用于开展城乡社区管理规划、健全城乡公共设施、提升环境卫生水平、建设市场监管等工作。

（十一）农林水支出，反映政府农林水务支出。预计支出3.21亿元，主要用于农业农村、林业和草原、水务发展等支出。

（十二）交通运输支出，反映交通运输和邮政业方面支出。预计支出4.14亿元，主要用于公路建设等支出。

（十三）资源勘探工业信息等支出，反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。预计支出449万元，主要用于开展区产业空间规划、产业集群规划调研、工业企业招引等工作。

（十四）商业服务业等支出，反映商业服务业等方面的支出。预计安排13.05万元，主要是支付商务领域消费品以旧换新补贴资金（市级配套资金）。

（十五）金融支出，反映金融方面的支出。计划安排612万元，主要用于金融企业补贴。

（十六）自然资源海洋气象等支出，反映用于国土资源、海洋、测绘、地震等公益服务事业方面的支出。计划支出8149万元，主要用于开展土地收储管理。

（十七）住房保障支出，集中反映政府用于住房方面的支出。预计支出6395万元，主要用于支付合作区在编人员住房公积金补贴、住房发展规划编制等支出。

（十八）灾害防治及应急管理支出，反映政府用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。预计支出1.21亿元，主要用于安全生产、信访工作、社会治理、法治宣传等支出。

（十九）债务付息支出，计划安排1100万元，主要是支付2024年再融资债券5.22亿元的利息费用。

（二十）上解支出，反映下级政府对上级政府的体制上解支出。计划安排2500万元，根据上级有关要求编列该数据。

（二十一）预留机动经费，计划安排6.74亿元。

（二十二）预备费，计划安排3950万元。

第三部分 2025年政府性基金预算（草案）

一、2025年政府性基金预算收入情况

政府性基金预算总收入40.69亿元。主要包括：一是政府性基金预算上级补助收入29.52亿元；二是上年结转结余资金2.54亿元；三是专项债转贷收入7.80亿元；四是专项债务对应项目专项收入0.62亿元；五是污水处理费收入0.18亿元；六是体彩公益金276.2万元。

二、2025年政府性基金预算支出情况

政府性基金预算总支出安排40.69亿元。具体安排情况如下：

（一）安排区级征地拆迁资金7亿元。其中：一是区级项目征地拆迁相关工作支出3.48亿元；二是深汕智造城征地拆迁资金3.52亿元。

（二）政府投资项目安排15.09亿元。其中：安排深汕智造城土地开发及配套项目8.06亿元，其他区投项目7.03亿元。

（三）安排市级房屋征收资金等转移支付资金结转支出6.59亿元。其中，市级房屋征收资金结转5.66亿元，赤石中心区桃源路等四条道路建设工程0.58亿元，超长期国债810万元，高标准农田建设资金0.27亿元。

（四）安排专项债项目支出7.80亿元。

（五）安排体彩公益金支出276.2万元。

（六）安排政府专项债发行及付息支出合计1.51亿元，其中：付息支出1.48亿元，发行费用310万元。

（七）调出资金2.67亿元，全部是从政府性基金调入一般公共预算统筹使用。

第四部分 2025年国有资本经营预算（草案）

一、2025年合作区国有资本经营预算收入

2025年国有资本经营预算收入预计为1亿元。主要是智研院清算收入9950万元和国企上缴利润收入50万元。

二、2025年合作区国有资本经营预算支出

2025年国有资本经营预算支出预计为1亿元。安排调出资金1亿元，全部调出至一般公共预算统筹使用。

第五部分 其他说明事项

一、2025年“三保”预算支出安排方案

2025年合作区安排“三保”支出预算合计5.28亿元，其中：保工资支出3.47亿元，保运转支出0.77亿元，保基本民生支出1.04亿元。按照体制机制调整现状，除部分保基本民生项目仍由海丰县保障之外，其余“三保”需求均已列入预算，不存在基本民生项目降低保障标准的情况。

二、“三公”经费预算控制情况

合作区2025年“三公”经费安排733.98万元，较上年增加313.39万元。其中：因公出国（境）费43.59万元，较上年增加43.59万元；公务接待费174.68万元，较上年减少15.32万元，主要是严格落实政府过“紧日子”要求，压减一般性支出；公务用车购置及运行维护费515.71万元，较上年增加285.12万元，包括：公务用车运行维护费138.71万元（较上年增加77.71万元）和公务用车购置费377万元（较上年增加207.41万元），主要是深汕公安分局增加执勤车辆，公车运维费和购置费相应增加。具体情况如下表：

2025年“三公”经费预算控制数情况表

项目	2025年预算

控制数（万元）
合计	733.98
1.因公出国（境）费	43.59
2.公务接待费	174.68
3.公务用车购置和运行维护费	515.71
其中：公务用车运行维护费	138.71
公务用车购置费	377.00

三、深汕智造城专项资金分配情况

2025年纳入预算安排的深汕智造城专项补助资金对应支出有11.56亿元，其中：预计2025年新增下达5.52亿元（包括分配用于土地开发及配套项目支出4亿元，征地拆迁支出1.52亿元），以前年度结转6.06亿元（包括分配用于土地开发及配套项目支出4.06亿元，征地拆迁支出2亿元）。

四、省级返还补助资金使用及分配情况

根据文件要求，省级返还补助资金要按项目制管理要求安排使用。经汇总，2025年涉及的省级返还资金有关情况如下：

一是提前下达2024年省级返还补助资金部分使用情况。2024年3月，省财政厅提前下达我区省级返还补助资金9918万元。经研究，我区分配用于科教大道（南山路至红海大道）建设工程等项目，截至2024年底支出9770万元，剩余148万元结转至2025年继续使用。二是预计2024年预计结算下达资金部分安排情况。根据我区2024年一般公共预算收入省级分享部分上划情况，扣减提前下达的9918万元，预计新增结算下达资金约3.5亿元。三是2025年提前下达12667万元。上述资金均按规定安排至重点项目。

五、举借债务情况说明

截至2024年12月，合作区专项债限额合计37.3亿元，余额37.3亿元；一般债限额5.22亿元，余额5.22亿元。具体情况如下：一是2024年政府债务相关情况。2024年度专项债券限额15.21亿元，余额37.3亿元；再融资一般债券限额5.22亿元，余额5.22亿元。2024年度发行专项债券15.21亿元，无债券需还本，专项债券付息0.73亿元，再融资一般债付息0.16亿元。二是2025年地方政府债券相关情况。2025年初安排债务收入7.80亿元，2025年度安排再融资债券还本支出0亿元，2025年初安排付息支出1.59亿元，包括：再融资一般债券付息支出0.11亿元；已发行专项债付息支出1.04亿元；预计2025年新增发行地方政府债35亿元，预计付息费用0.44亿元。

六、预算绩效工作开展情况说明

合作区扎实推进预算绩效管理工作，不断建立健全预算绩效管理工作流程，实行预算编制、执行、监督、评价全过程预算绩效管理。一是目标先行，推动预算管理。区各单位全面开展2025年部门整体绩效目标、项目绩效目标编报工作，区级项目均纳入项目绩效目标管理，做到绩效目标细化到可量化、可监控、可评价，从源头上提高预算编制的科学性和准确性。二是全面开展绩效运行监控，强化绩效监控结果应用。区各预算单位全面开展2024年度绩效运行监控管理工作，对偏离绩效目标、预期无效目标和预算执行进度较差项目及时整改，区财政部门对整改情况进行抽查并通报，调减存在运行问题或运行结果差的项目资金并统筹分配用于其他项目，提高财政资金利用效率。三是拓展财政评价领域，充分应用评价结果提升财政资金使用效益。区发改财政局选取了第三方机构质量安全驻场服务、区发改财政局部门整体支出、乡村微实事等项目开展财政评价，通过绩效评价发现并整改了项目监督力度不足、项目管理制度不完善等问题。

七、关于社会保险基金预算的说明

社会保险基金预算由市财政局统一编制，合作区按规定不需另行编制社会保险基金预算。